Бүгінгі тұрақсыз нарықтардағы SEP шотының артықшылықтары мен кемшіліктері

Бүгінгі күннің кесілген нарықтары зейнетақыны үнемдеу үшін инвесторларды алаңдатуы мүмкін. Есептік жазбалардың мәндерінің жоғарылауы мен төмендеуін қарап, сізде қызметкерлердің зейнетақымен (SEP) жеңілдетілген жоспарына алаңдаушылық тудыруы мүмкін. Дегенмен, сіздің SEP-нің кемшіліктерден гөрі артықшылықтары бар, тіпті нарықтағы құбылмалы кезеңдерде де.

Негізгі өнімдер

  • Қызметкерлердің жеңілдетілген зейнетақысы (SEP) – бұл жұмыс беруші немесе өзін-өзі жұмыспен қамтыған адам құра алатын жеке зейнетақы шотының түрі.
  • SEP IRA компанияның қызметкерлеріне зейнетақыларын үнемдеуге көмектесу үшін жасалған.
  • Жеке кәсіпкерлік иесі өз мүдделері үшін SEP құра алады.
  • Жарналардың жалпы шектері қызметкердің өтемақысының 25% құрайды немесе 2020 жылы $ 57,000 және 2021 жылы $ 58,000 құрайды.




Көбірек үнемдеу

Қызметкерлердің жеңілдетілген зейнетақысы (SEP) -бұл жұмыс беруші немесе өзін-өзі жұмыспен қамтыған жеке тұлға құра алатын жеке зейнетақы шотының түрі(IRA). SEP IRA компанияның қызметкерлеріне олардың зейнеткерлікке шығуына қаражат жинауға көмектесу үшін жасалған немесе SEP өзін-өзі жұмыспен қамтыған жеке меншік иесімен өз пайдасына құрылуы мүмкін.Алайда жарналар қызметкерлермен қаржыландырылмайды, мысалы  401 (k) жағдайында, бірақ оның орнына SEP IRA жұмыс берушіден қаржыландырылады.Жарналар тікелей қызметкердің IRA-ға жіберіледі.

SEP – бұл жақсы зейнетақы қаражаты. Алайда ережелер салымға болатын соманы шектейді. 2020 және 2021 жылдардағы жұмысшылар мен жұмыс берушілердің жарналардың жиынтық лимиттері келесідей:


  1. Қызметкер өтемақысының 25% (2021 жылы максималды 290 000 доллар және 2020 жылы 285 000 доллар ескеріле отырып) немесе
  2. 2021 жылы $ 58,000 және 2020 жылы $ 57,000

SEP шоттарын әдетте өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар немесе шағын бизнес құрады.Жарналардың максималды мәні екі мәннің ең төменгі мәнінен аспауы керек.Осылайша, шекті анықтау үшін екі мәнді де есептеу керек.А SEP Егер ИРА ретінде құрылған болса, жеке тұлғалар, әдетте үлес 50 жастан асқан адамдар үшін жыл сайын рұқсат қосымша $ 1,000 2020 және 2021 жылы $ 6000 дәстүрлі АИР шегіне жеке жарналар құрауы мүмкін3

SEP шоттары көбінесе өзін-өзі жұмыспен қамтыған жеке кәсіпкерлер үшін ең жақсы таңдау болып табылады, өйткені бұл оларға 2020 жылға қарай 57000 доллар немесе 2021 жылы 58000 АҚШ доллары мөлшеріндегі зейнетақы шотына салық төлеуге дейінгі жарналар жасауға мүмкіндік береді, сонымен бірге бизнес шығындарын шегереді.  Жеке кәсіпкерлер шегерім үшін арнайы есептеулерге жатады.  Жалпы алғанда, әр SEP жоспарының қондырғы мен салымшыларға байланысты өз ережелері болады.

Жұмыс берушілер әр қызметкердің есепшотына, оның ішінде меншік иесі есебінен бірдей пайыз енгізуге міндетті.  Жеке кәсіпкерлерSEP-ге балама ретіндежеке 401 (к) таңдау туралы шешім қабылдауы мүмкін.Жеке 401 (к) SEP шотына ұқсас, бірақ оның өзіндік ережелері мен ережелері бар.Жеке 401 (к) 2020 және 2021 жылдары жалақы бойынша кейінге қалдырылған төлемдерді 19 500 долларға дейін төлеуге мүмкіндік береді.  Алайда, жеке 401 (к) жарналардың өзіндік максималды есептеулеріне бағынады.

Салықсыз жинақ

SEP-тің салықтық жеңілдіктері, негізінен, 401k немесе басқа салық төлеуге дейінгі зейнетақы жинақтаушы құралының пайдасымен бірдей.Барлық кіріс дереу табыс салығы бойынша міндеттемелерсіз жинақталады.Жинақтау салыстырмалы түрде жоғары мөлшерлемеде, зейнеткерлікке шыққаннан кейін сізге болашақтағы салықтар төленгеннен кейін де көп ақша береді.  SEP жарналары салымшы үшін алынып тасталуы мүмкін, бірақ жағдайға байланысты аударымдар әр түрлі болуы мүмкін.

Қызметкерлерге берілетін сыйақы

Шағын кәсіпкерліктің көп бөлігі зейнетақы төлемдерін аз ұсынады. Қызметкерлерінің атынан пайдаға қатысу үлестерін қосатын жұмыс беруші жалақыны өсіруден гөрі арзан шығындармен сапалы жұмысшыларды тартуға және сақтауға көмектесетін жеңілдіктер ұсынады.

Инвестицияларды салықтық міндеттемелерсіз өзгерту

SEP – бұл портфолионы белсенді басқаруға болатын көлік құралы. Барлық сауда-саттықтар ешқандай салықтық салдарсыз жасалады. Сіз шешімдерді жалпы кірістілікке және нарық конъюнктурасы қандай болатындығына негіздей аласыз. Көптеген SEP провайдерлері инвестициялық таңдаудың кең спектрін ұсынады, мысалы биржалық сауда-саттық қорлары (ETF), олар акциялар қоржынын қамтиды, олар акциялар нарығына инвестициялаумен байланысты тәуекелді әртараптандыруға көмектеседі.

Доллар мен шығындардың орташалануы

Инвестициялық менеджер басқаратын бағалы қағаздардың портфолиосы болып табылатын инвестициялық қорлар SEP шоттарындағы қарапайым инвестициялық құралдар болып табылады.Жинақтаушылар бірнеше пай қорларын таңдай алады және олардың салымдарын үнемі салып отырады.Бұл пассивті инвестициялық стратегия құбылмалы нарықтың құлдырау кезеңінде басты қолдау болып табылады, өйткені доллар құнын орташаландыру  автоматты түрде жүреді.Әрбір депозит қор акцияларының көп санын сатып алады, өйткені нарық төмендейді, ал өсіп келе жатқанда акциялар азаяды.

Төменгі сызық

SEP зейнетақы шотының артықшылықтары орнатуға байланысты әр түрлі болады. Сайып келгенде, инвесторлар үшін жалғыз үлкен таңдау – бұл SEP-ке қатысуға ұсыныс жасағанда таңдау емес.

SEP шоттары жеке кәсіпкерлер үшін үлкен өзгеріске ұшырайды, ал жұмыс берушілердің жарналарына қарағанда. Жұмыс берушілер ұсынған кез-келген зейнетақы жоспары сияқты, SEP шоттары алынған жалақыны стандартты жалақыдан асыра алады. Шындығында, олар әдетте қызметкерлерге қосымша сыйақы ретінде белгіленеді.

Қызметкерлер есептік жазбаны минималды басқара отырып, барлық артықшылықтарды пайдалана алады. Егер нарықтағы құбылмалылық нарықты құлдыратып жатса, облигациялар сияқты консервативті инвестицияларға ауысыңыз. Егер нарық көтеріле бастаса, активтерді қайтадан акцияларға ауыстырыңыз. Егер сізді алаңдатқыңыз келмесе, зейнеткерлік мақсаттарға бағытталған активтерді бөлу жөніндегі өзара қорды таңдап, кәсіби портфолио менеджерлеріне нарықтық уақыт туралы шешім қабылдауға мүмкіндік беріңіз. Сіз белсенді немесе пассивті инвестор болсаңыз да, сізде ештеңе жасамайтын адамдарға қарағанда әлдеқайда көп зейнетақы жинақтары болады.

Жеке кәсіпкерлер үшін SEP есепшоттары қызметкерлермен бірдей артықшылықтар ұсынады. Жеке кәсіпкерлерге арналған SEP шоттары бизнес шығындарын азайту мүмкіндігі бар жеке инвестицияларды үнемдеуге тамаша құрал бола алады. Жеке кәсіпкердің СЭП салымдары өздерінің шектеулеріне байланысты болуы мүмкін, сондықтан қосымша зерттеулер мен жоспарлау қажет болуы мүмкін.