Акциялардың ысыраптарын шегеру: нұсқаулық

Салық төлеген кезден басқа, қор нарығында ақша жоғалту ешқашан қызық емес. Алдыңғы күнтізбелік жылы сіздің салық салынатын бөлшек сауда шоттарыңыздағы шығындар енді сізге ақша үнемдеуге жұмсалуы мүмкін. Тәжірибелі трейдерлер мен инвесторлар өздерінің депрессиялық акцияларында күміс төсеніштер бар екенін біледі, өйткені олар салық төлемдерін өздеріне қажет болғаннан төмендету үшін қолданыла алады.

Капиталдың өсуі мен шығынын есептеу ережелері салыстырмалы түрде қарапайым. Негіздерді түсінгеннен кейін, сіз өзіңіздің жеке салық төлемдеріңізді азайту үшін осы стратегияларды қашан және қалай қолдануға болатындығын білесіз.

Негізгі өнімдер

  • Капиталдан түскен пайда сіз активті немесе инвестицияларды оған төленген шығындардан асатын таза бағамен сатқан кезде пайда болады. Капиталдан түскен пайдаға салынатын салық актив сатылғаннан кейін ғана пайдадан төленеді.
  • Ұзақ мерзімді капитал өсімінен (бір жылдан ұзақ уақытқа сақталған активтер үшін) тиімді ставкалар бойынша салық салынады, ал қысқа мерзімді кірістерден (бір жылдан аз) қарапайым кірістер ретінде салық салынады.
  • Салық төлеушілер өздерінің кірістеріне салынатын салықтарды төмендету мақсатында капиталдың өсуін капиталдың шығындарымен өтеу стратегияларын қолдана алады және осы әсерді барынша арттыруға бағытталған салық шығындарын жинау стратегияларымен қолдана алады.
  • Инвестициялар бойынша шығындар болашақ салық жылдарындағы табыстардың орнын толтыру үшін де жүргізілуі мүмкін.

101. Күрделі пайда

Есте сақтау керек бірінші ереже – сіз өзіңіздің жеке салымдар шоттарыңызда пайда болған шығындар мен шығындар туралы ғана алаңдауыңыз керек. Дәстүрлі немесе Роттық IRA дағы немесе кез келген басқа салық салынатын жоспардағы немесе шоттағы кірістер мен шығындар туралы есеп берілмейді. Сондай-ақ, олар сатылғанға дейін кез-келген бағалы қағаздар бойынша пайда немесе шығын туралы есеп берудің қажеті жоқ. Сізге тиесілі жоғары бағалы қағаздардан түскен кірістер оларды сатқанға дейін есеп берілмейді, сол кезде сіз кіріс немесе шығынды түсінесіз.

Капиталдан түскен пайда мен залал екі ұстау кезеңіне бөлінеді.Қысқа мерзімді кірістер мен шығындар сіз бір жыл ішінде инвестицияларды сатып алып, содан кейін сатқан кезде пайда болады және оған сіз оны сатып алған күн кіреді.Мысалы, егер сіз акцияны 2019 жылдың 23 қазанында сатып алған болсаңыз, онда сіз осы акцияны 2020 жылдың 23 қазанында сатсаңыз, сіз қысқа мерзімді капитал өсімін немесе шығынын сезінесіз. Сіз оны сатып алғаннан гөрі ұзақ мерзімді пайда немесе шығынды түсінесіз.

Табыстар мен / немесе шығындарды есептеудің нақты тәртібі бар. Егер сіз бір жылы ұзақ және қысқа мерзімді кірістер мен шығындарды жүзеге асыратын болсаңыз, онда бұл мысал сіз өзіңіздің таза пайдаңыз бен шығынды есептеу үшін қолданылатын процесті көрсетеді:

Мысал

Сіздің бір жылдағы жалпы табыстарыңыз және шығындарыңыз:

Сіздің бірінші қадамыңыз – пайда мен залалдың әрқайсысын өз түріне қарай есептеу.Осылайша, $ 10,000 қысқа мерзімді пайда $ 12,000 қысқа мерзімді шығынмен есептеледі.Бұл сізге $ 2000 таза қысқа мерзімді шығындар қалдырады.Сіздің ұзақ мерзімді шығыныңыз сіздің ұзақ мерзімді пайдаңызбен есептеліп, сізге ұзақ мерзімді таза пайда табу үшін $ 10,000 құрайды.Сіздің қысқа мерзімді шығыныңыз сіздің таза ұзақ мерзімді пайдаңызбен есептеліп, сізге 8000 АҚШ долларын құрайтын ұзақ мерзімді капитал өсімін береді.Бұл сан -сіз өзіңіздің салық нысандарыңызды толтырған кезде D кестеңіздің 15 жолына енгізетін сома.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Салық шығындарын жинау

Өзіңіздің кірістеріңіз бен шығындарыңызды қалай үнемдеу керектігін білу – салықты үнемдейтін инвестор болудың алғашқы қадамы. Егер қараша айы келіп, сіздің бөлшек сауда шотыңызда олардың сатып алынғаннан бері құны төмендеген бірнеше құнды қағаздар болса, онда сіз оны өзіңіздің кірістеріңізге немесе басқа да қарапайым табыстарыңызға қарсы қолданылатын кейбір күрделі шығындарды жүзеге асырудың мүмкіндігі ретінде пайдалана аласыз.

Бұл оңай жоғалған заттарды сату, содан кейін оларды сатып алу арқылы оңай жүзеге асырылады.Мұндағы жалғыз шарт – бұл ішкі кірістер қызметі (IRS) сатып алу стратегиясының осы түрінеенгізілген жуу сату ережесі.Бұл ереже бойынша, инвесторлар сатылған заттарды сатып алу үшін кем дегенде 30 күнтізбелік күн өтуі керек, әйтпесе шығынға жол берілмейді. 

Себебі, IRS адамдарға күрделі шығындарды сезінуді жеңілдеткісі келмейді. Егер инвесторлар сата отырып, содан кейін оны кері сатып ала алатын болса, онда мұны әрдайым әр адам өзінің акциялар пакеті сатып алу құнына түскен сайын жасай алады және миллиондаған қосымша транзакциялар жасай алады, сондай-ақ табыстар мен басқа табыстардан тазартуға болатын шығындар туралы есепсіз байлық жасайды.

30 күндік күту инвесторларды осы стратегияны қолданар алдында екі рет ойландыратын нарықтық тәуекел элементін ұсынады. Егер акция немесе басқа бағалы қағаз сатылғаннан кейін едәуір қымбаттаса, онда инвестор табысты жоғалту арқылы оны аяғына атып тастаған болады. Сондықтан, бұл стратегия, әдетте, холдингтің ағымдағы құны сатып алу бағасынан едәуір төмен болған жағдайда және күту кезеңінде құн өспейтін жағдайда ғана орынды болады.

Күтудің 30 күндік мерзімі, егер сіз осы жылдағы өз шығыныңызды сезінгіңіз келсе, оларды желтоқсан айында базарлар ашық болған жұмыс күнінен кешіктірмей сатып ала алмайтыныңызды білдіреді. Осы күннен бастап 31 күнді артқа санаңыз, бұл сіз өз қорларыңызды сатуға және келесі көктемде өтініш берген кезде болған шығын туралы есеп беруге болатын соңғы күн.

Жуу сату ережесінен сатылғаннан гөрі басқа акцияны немесе бағалы қағазды сатып алу арқылы заңды түрде айналып өтуге болады.Бұл күту мерзімін жояды, өйткені бұл ереже «тек бірдей» холдингтерді сату мен қайта сатып алуға қатысты болады.  Тағы бір нәрсені сатып алу жақсы идея болуы мүмкін. Егер сіз бір компанияның акцияларын сатып, сондай-ақ, егер болуы орын бычья экономиканың бұл компанияның секторында, онда сіз ұстап сол шұңқырларды абзал болады және осы саладағы кең негізделген индексі инвестиция ЕФТ сатып алады.

Мысалы, егер сіз фармацевтикалық компаниядан акция сатып алсаңыз және ол белгілі бір компанияға байланысты төмендейтін болса, онда сіз оны акцияны жылдың соңғы сауда күнінде тастап, одан түскен қаражатты ETF сатып алуға жұмсай аласыз. фармацевтикалық немесе денсаулық сақтау индекстерінің біріндегі қорлар. Осылайша сіз бағалы шығынды сезіп қана қоймай, портфолиоңызды әртараптандырдыңыз.

Салық шығынын тасымалдаушылар

Егер сіздің салық салынатын инвестициялық шоттарыңыздағы таза шығындар бір жыл ішіндегі таза кірістеріңізден асып кетсе, онда сізде қауіпсіздік бойынша сатылымдардан есепті табыс болмайды. Содан кейін сіз кірістердің басқа түрлерінен 3000 долларға дейінгі таза шығындарды есептен шығаруға болады, мысалы жалақы немесе салық салынатын дивидендтер және жылдағы пайыздар.

Осы сомадан асатын кез келген таза шығын келесі жылға ауыстырылуы керек.Егер сізде 20000 АҚШ доллары сияқты үлкен шығын болса, онда оны табыстың басқа түрлерінен алып тастау үшін сізге жеті жыл қажет болады (6 жыл бойына жыл сайын 3000 доллар және жетінші жылы 2000 доллар шығын).Алайда, егер сіз өзіңіздің шығындарыңызды түсінгеннен кейін үш жыл өткен соң 8000 доллар пайда табуды көздесеңіз, онда сіз осы шығындар сомасын осы кіріс есебінен есептен шығарып, сол жылғы кірістер үшін сізге салық салынбайтын кірісті қалдыра аласыз.

Мысал

2016 жылы 20 000 долларлық капитал шығыны – оны іске асырған жылдағы кірістер жоқ, қарапайым кірістерден шегерілмейді

  • 2017 – 3000 доллар шығын
  • 2018 жыл – 3000 доллар шығын
  • 2019 – $ 8,000 пайда

Қалған жария етілмеген залалдың 8000 долларын бір жыл ішіндегі осы кірістен алып тастауға болады, бұл мәлімделген шығындардың жалпы сомасын 17000 долларға жеткізеді. Қалған 3000 долларды кірістен немесе қарапайым кірістен 2020 жылғы кірістен алып тастауға болады.

Төменгі сызық

Ережелерді білетін талғампаз инвесторлар өздерінің ұтылған таңдауын салықтық үнемдеуге айналдыра алады. Мұнда көрсетілген ережелер мен стратегияларды қолдану арқылы сіз салық төлемін төмендетіп, кейбір жағдайларда портфолиоңызды әртараптандыруға болады. Акциялардан шығынды қалай азайтуға болатындығы туралы қосымша ақпарат алу үшін IRS веб-сайтындағы D кестесінің нұсқауларымен танысыңыз немесе қаржылық кеңесшіңізден кеңес алыңыз.