CPA, CFA немесе CFP®: аббревиатураны ақылмен таңдаңыз
Қаржы саласындағы ең танымал кәсіби атаулардың үшеуі сертификатталған бухгалтер (CPA), чартерлік қаржылық талдаушы (CFA) және сертификатталған қаржылық жоспарлаушы (CFP®). Әрқайсысының негізгі мансаптық бағыты бар және өзінің кәсіби жолына нұсқайды.
Төменде курстық жұмыстың егжей-тегжейі келтірілген және әрбір тағайындау талап етілетін, олар әдетте қандай мансапқа жететіні және қанша төлейтіні туралы оқылады.
Сертификатталған мемлекеттік есепші (CPA)
Көптеген адамдар CPA-ны салық декларацияларын дайындайтын адам деп біледі. Олар мұны әрине жасайды, бірақ олар одан да көп нәрсені істей алады. CPA лицензиясы тәуелсіз аудиторлық қызметтерді қоса алғанда, мемлекеттік бухгалтерлік есеп деп аталатын жұмыстарды орындау үшін қажет.
Негізгі өнімдер
- CPA ашық компанияның немесе хедж-қордың бухгалтерлік есеп қажеттіліктерін шешуі мүмкін.
- CFA сізді Уолл Стрит қаржы фирмасының есігінен кіргізе алады.
- CFP жеке инвестицияларды жоспарлауға бағытталған жаңа бизнесті бастауы мүмкін.
Шын мәнінде, салық декларацияларын дайындау үшін CPA лицензиясы қажет емес. Штат заңдары қажетті біліктілікті басқарады.
CPA талаптары
Талаптар штатқа байланысты өзгереді, бірақ көпшілігі CPA емтиханын тапсырудың шарты ретінде 120 семестр сағаты бар бакалавр дәрежесін талап етеді.
CPA белгісін алу үшін үміткерлер сол емтиханды тапсырып, тиісті жұмыс тәжірибесін жинап, қосымша білім беру талаптарына сай болуы керек. Білім беру талаптары, әдетте, бухгалтерлік есеп бойынша 24-тен 30-ға дейінгі сағаттардан тұрады, бизнес түлегі немесе бакалавр дәрежесі арқылы жинақталады.
Сондай-ақ көптеген мемлекеттерде бухгалтерлік есеп және / немесе аудиторлық жұмыс тәжірибесі кемінде бір-екі жыл қажет. Кейбір мемлекеттерде CPA алу үшін 150 семестр сағаты қажет.
Көптеген студенттер өздерінің білім беру талаптарын орындау үшін бухгалтерлік есеп магистрі дәрежесін алуды таңдайды.
CPA емтиханы
CPA емтиханы – бұл өзінше жоғары деңгей. Емтихандарды Америка Құрама Штаттарындағы CPA-ның басқарушы органы болып табылатын сертификатталған мемлекеттік есепшілер институты басқарады.
14 сағаттық емтихан төрт бөлімнен тұрады:
- Аудит және аттестаттау
- Қаржылық есеп және есеп беру
- Реттеу
- Іскери орта және түсініктер
CPA мансап жолы
Бухгалтерлік есеп бакалавриатының студенттері оқуды бітірмей тұрып-ақ жұмыс ұсыныстарын ала алады. Бухгалтерлер сұранысқа ие және бұл жақын арада өзгермейді деп күтілуде.
АҚШ-тың Еңбек статистикасы бюросының мәліметтері бойынша, бұл саладағы жұмыспен қамту 2028 жылға дейін жылына 6% өседі деп болжануда. 2019 жылғы жағдай бойынша орташа жалақы $ 71,550 құрады.
Жоғары деңгейдегі корпоративтік лауазымға көтерілуді қалайтын CPA-ға ірі бухгалтерлік фирмада кемінде екі-үш жыл жұмыс тәжірибесі қажет.
Ірі жұмыс іздеушілер үшін хедж-қорды есепке алу кезінде пайдалы CPA позициялары қол жетімді. 2002 жылы Сарбэнс-Оксли заңымен бекітілген есепке алудың қатаң ережелері ашық компанияларда көптеген қосымша мүмкіндіктер ашты. Бұл лауазымдарға қойылатын негізгі талаптар – бұл тәжірибе және керемет білім.
Корпоративті баспалдақпен көтерілуге алаңдамайтындар іс жүзінде кез-келген қалада кішігірім бухгалтерлік фирмада өз орнын таба алады.
Chartered Financial Analyst (CFA)
CFA іскерлік қоғамдастықта әлемдік деңгейдегі беделге ие, ал CFA чартерлері әлемнің көптеген елдерінде жұмыс істейді. CFA бағдарламасы өте кең және бухгалтерлік есеп, экономика, статистикалық талдау және портфолио менеджменті саласындағы кәмелетке толмағандармен бірге қаржы магистрі дәрежесінің баламасы ретінде сипатталуы мүмкін.
Маңызды
CPA-ны АҚШ-тағы қалалардағы үлкенді-кішілі компаниялар жалдайды, көптеген CFA брокерлерге немесе ірі банк мекемелеріне жұмыс істейді. Көптеген CFP-дер өздері шығады, жоғары деңгейлі адамдар үшін тапсырыс бойынша жұмыс істейді.
CFA тағайындауы қаржылық талдаушы ретінде жұмыс істеудің заңды талабы емес, бірақ бұл ең қиын өрістердің біріне кірудің ең жақсы тәсілдерінің бірі.
Уолл Стриттегі қаржылық жұмысқа орналасудың ең жақсы тәсілі – Вартон, Гарвард және Стэнфорд сияқты эксклюзивті мектептердің бірінен іскери әкімшілік магистрі дәрежесін алу. Екінші жақсы әдіс – CFA жарғысын табу және жақсы өндірістік тәжірибе алу.
Кейбір жағдайларда CFA атауы MBA-ға қарағанда жоғары бағаланады.
CFA талаптары
CFA атауы CFA институтынан CFA жарғысын алу үшін шыдамдылыққа ие болатын ауыр процестің арқасында өзінің беделіне ие болды.
Емтиханға бакалавр дәрежесі бар және үш жылдық жұмыс тәжірибесі бар кез-келген адам қатыса алады, бірақ өтуге нақты мүмкіндігі бар адамдар – салаға байсалды адамдар.
CFA емтиханы
CFA жарғысын алу үшін үміткерлер үш деңгейдің әрқайсысында алты сағаттық емтихан тапсыруы керек. Бірінші емтихан жылына екі рет, маусым және желтоқсан айларында, ал қалғандары тек маусым айында болады.
Үш тест бойынша өту ставкалары әдетте 55% -дан төмен, ал егер сіз екінші немесе үшінші емтиханнан сүрінсеңіз, оны қайта тапсыру үшін бір жыл күтуіңіз керек.
Үш сынақтың этика және қаржылық талдау сияқты пәндер бойынша материалдары қабаттасады. Әдетте, бірінші тест кең қаржылық принциптерді қамтиды, екіншісі – қаржылық талдау мен есепке алу бойынша қарқынды емтихан, ал үшіншісі – портфельді басқару және шешім қабылдау.
CFA мансаптары
CFA институтының мәліметтері бойынша, жарғы иелерінің 49% -ы институционалды инвесторлар үшін ішкі сарапшылар ретінде, 16% -ы брокерлер-дилерлерде, ал 29% -ы университеттерде, үкіметте және басқа да коммерциялық емес жұмыс берушілерде жұмыс істейді.
CPA жұмыс орындары сияқты көп болмаса да, CFA-ға қатысты жұмыс, әдетте, көп ақша табады. CFA Институты мүшелеріне өтемақы туралы сауалнама орташа жалақы, негізгі жалақы мен сыйақыларды немесе үлесті бөлуді қоса есептегенде 300 000 АҚШ долларын құрайды деп хабарлайды.
Олардың лауазымына қаржы талдаушысы, портфолио менеджері, инвестициялар жөніндегі бас директор және портфолио менеджері кіреді.
Сертификатталған қаржылық жоспарлаушы (CFP®)
Сертификатталған қаржылық жоспарлаушы (CFP®) – инвестициялауға бағытталған үшеудің жалғыз белгісі. Оны тапқандар инвесторлар үшін қаржылық жоспарлар құруға және жүзеге асыруға дайын қаржылық кеңесшілерден тұрады.
Бұл ақша табу жеке инвесторлармен тікелей жұмыс жасағысы келетіндер үшін өте практикалық оқу курсы ретінде қызмет етеді.
CFP талаптары және емтихан
CFP® стандарттар кеңесінде көрсетілген CFP®-ге қойылатын негізгі талаптар кез-келген мамандық бойынша бакалавр дәрежесі, үш жылдық қаржылық жоспарлау тәжірибесі және 10 сағаттық емтихан тапсыру болып табылады. 10 сағаттық емтихан инвестицияларды жоспарлау, сақтандыру, жылжымайтын мүлікті жоспарлау, тәуекелдерді басқару, салықтар және зейнеткерлікке шығуды жоспарлауды қамтиды.
Кейбір жеңілдіктермен емтиханға қатысуға үміткерлер тиісті қаржылық жоспарлау бағыттары бойынша белгілі бір оқу курсын аяқтауы керек. Ұлттық колледждер қалашықтарында өткізілетін және тоғыз айға созылатын алты міндетті курстар бар. Оларға мыналар кіреді:
- Қаржылық жоспарлау: процесс және қоршаған орта
- Сақтандыруды жоспарлау негіздері
- Табысқа салық салу
- Зейнеткерлік қажеттіліктерін жоспарлау
- Инвестициялар
- Мүлікті жоспарлау негіздері
CFP мансаптары
CFP® тағайындауынан көп пайда алатын адамдар, әдетте, жеке клиенттермен тікелей жұмыс жасағысы келетіндер.
CFP®-мен ауыратын адамдар үшін ұлттық мүмкіндіктер бар, бірақ бұл міндетті түрде жоғары ақы төленетін жұмыстың кілті емес. Бұл кәсіпкерлік рөлінің кілті бола алады. Табыс әлеуеті жалақы шкаласымен емес, қаржылық кеңесшінің сату көрсеткіштерімен анықталады.
Қалай таңдауға болады
Қайсымен айналысуға болатындығын таңдағанда, өзіңізден қандай жұмыс жасағыңыз келетінін, қай жерде жұмыс жасағыңыз келетінін және егер сіз жалақы кепілдендірілген қызметкер ретінде немесе аспан (және жертөле) болатын кәсіпкер ретінде жұмыс жасағыңыз келсе, өзіңізден сұраңыз. шектеу.
Үш белгінің ішінен тек CPA ғана қоғамдық мүдделерді қорғау мақсатында мемлекеттік заңдармен реттеледі.
Қандай таңдау жасасаңыз да, осы үш қаржылық белгілеудің әрқайсысы оларды табуға кеткен уақыт пен күштің орнына көптеген кәсіби мүмкіндіктер ұсынады.