Банктік сараптама

Банктік сараптама дегеніміз не?

Банк сараптамасы қаржы денсаулығы мен серпімділік бағалау болып табылады банктің. Банктік сараптамалар бірінші кезекте банк балансының күшіне қатысты. Сонымен қатар, олардың құрамына оның нормативтік сәйкестігін және ішкі бақылауды қайта қарау кіреді.

Америка Құрама Штаттарында ұлттық банктерге емтиханды Валютаны бақылаушы кеңсе (OCC), ал мемлекеттік жарғыдағы банктерге емтиханды Федералдық депозиттерге кепілдік беру корпорациясы (FDIC) жүргізеді. Банктік холдингтік компаниялар үшін емтихандарды Федералды резервтік жүйе жүргізеді.

Банк емтихандары қалай жұмыс істейді

Банктік емтихандарды өткізу процесі CAMELS рейтинг жүйесі деп аталады, бұл емтиханның алты негізгі бағытын сипаттайтын аббревиатура. Бұл банк капиталының жеткіліктілігін, активтердің сапасын, басқаруды, кірісті, өтімділікті және жүйелік тәуекелге сезімталдықты тексеруден тұрады.

Осы алты сипаттаманың негізінде банктерге 1-ден 5-ке дейінгі шкала бойынша рейтинг тағайындалады. Әр банк жалпы нәтижемен бірге әр санат үшін жеке рейтинг алады. 1 балл өте оң нәтижені, ал 5 өте әлсіз нәтижені көрсетеді. Егер банк жалпы шолуда 4 немесе 5 ұпай жинаса, оны реттеушілер одан әрі тексеру үшін арнайы бақылау тізіміне орналастырады.

Капитал жеткіліктілігі критерийлері банктің бірінші және екінші деңгейдегі капиталына қатысты, және бұл қаражат стресс жағдайында оның банктік операцияларын қолдау үшін жеткілікті ме. Дәл сол сияқты активтердің сапалық жағдайы банктің несиелік портфелі жеткілікті түрде әртараптандырылған ба және оның шығындар бойынша провизиялары салалық нормаларға сәйкес келе ме деген сұрақтарға қатысты. 

Басқару критерийлеріне қатысты реттеушілер банктің атқарушы тобында нақты операциялық стратегия мен ұйымның ерекше тәуекелдерін түсінуді, сондай-ақ заңдық және нормативтік сәйкестікті қамтамасыз етудің сенімді хаттамасын қамтамасыз еткісі келеді. Пайда критерийлеріне қатысты реттеушілер банктің кірістерінің сапасын тексереді және бұл кірістер банкті қолдау үшін тұрақты болып көрінеді ме, жоқ па, егер ол ауыртпалыққа ұшыраса.

Ақырында, өтімділік пен сезімталдық критерийлері банктің қаржы жүйесіндегі ықтимал күйзелістер жағдайындағы тұрақтылық деңгейіне қатысты. Өтімділікке қатысты реттеушілер ағымдағы коэффициент, қышқыл сынағы, жылдамдық коэффициенті және қолма-қол ақша коэффициенті сияқты өтімділік тесттерін қолдана отырып, банктің қаржылық міндеттемелерін орындау қабілетін өлшейтін болады. 

Банктің жүйелік тәуекелге сезімталдығын бағалау кезінде реттеушілер көбінесе қаржы нарықтарындағы әртүрлі ықтимал қолайсыз өзгерістерге байланысты банктің қаржылық қызметін модельдейтін күрделі қаржылық модельдерді қолданады. Мұндай өзгерістерге пайыздық ставкалардың өсуі, несиелік дефолт ставкаларының жоғарылауы, инвестициялық холдингтер құнының төмендеуі және туынды контрагенттердің дефолттары жатады.

Банктік сараптаманың нақты әлем мысалы

Дана – ірі банктердің сараптама нәтижелерін үнемі қарап отыратын инвестор. Инвестицияларды скринингтік процестің бір бөлігі ретінде ол XYZ Financial деп аталатын ұлттық банктің ең соңғы банктік сараптамасын оқыды.

Сараптаманың нәтижелерін қорытындылай келе, Дана XYZ активтердің сапасы категориясында CAMELS 5 балл алғанын атап өтті. Қызыққан ол XYZ несие портфелі жоғары тап болып отырған нақты секторында шоғырланған, бұл табу үшін терең қазып бұзылуы бастап жаңа қатысушылар.

Осы саладағы сенімсіздікті ескере отырып, реттеушілер XYZ-тің борышкерлері қарыздарын өтей алмауы мүмкін деген мәселені көтерді. Бұл сценарийде XYZ өзінің несиелік портфеліндегі әдеттегі шығын мөлшерлемесінен жоғары болуы мүмкін, оның кірістілігі, өтімділігі және капитал резервтері күмән тудырады.

Осы ақпаратты қолыңызда ұстай отырып, Дана өзінің несиелік портфелінің сапасына қатысты белгісіздік аз болғанша, XYZ Financial-тен аулақ болуға шешім қабылдады.