Roth IRA-ны дәстүрлі IRA-ға ауыстырудың себептері

Рот IRA-ларының танымал болуының бір себебі – салық жеңілдіктері: шоттағы ақша салықсыз өседі және зейнетке шыққан кезде білікті ақша алу салықсыз болады.1  Сіздің Рот IRA-ны дәстүрлі IRA-ға ауыстыру қаржылық тұрғыдан маңызды болатын кездер болады. Міне, бес маңызды себеп.

Бұл Ескерту recharacterizing дәстүрлі АИР ротасы артқы негізінен Салық кебек және 2017 Бос Заңның (байланысты тыйым салындыTCJA ).

Негізгі өнімдер

  • Роттық IRA-лар зейнеткерлікке шығу кезінде салықсыз алып тастауды ұсынады, бірақ кейде дәстүрлі IRA-ға салықтық жеңілдік жасау қаржылық тұрғыдан маңызды.
  • Егер сіз Roth IRA-ға ауысып, жоғары салық кронштейніне түссеңіз, конверсияны кері қайтара аласыз.
  • Егер сіз тым көп ақша тапсаңыз, сіз Ротқа үлес қоса алмайсыз. Дәстүрлі IRA-да салымдар бойынша кірістерге шектеулер жоқ.
  • Қайта сипаттау процесі 2017 жылы «Салықтарды қысқарту және жұмыс орындары туралы» Заңға сәйкес 2017 жылы алынып тасталды.

Дәстүрлі IRA-да салықтан алдын-ала жеңілдіктер бар

Roth IRA-ны дәстүрлі IRA-ға айналдырудың ең қарапайым, ең ауыр емес себебі – сіз ең болмағанда дәл қазір ақшасыз кедейсіз.Демек, сіз Roth IRA-ға қосқан ақшаңызға байланысты табыс салығын ыңғайлы түрде төлей алмауыңыз мүмкін.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек

Дәстүрлі IRA-ға үлес қосу қаржылық тұрғыдан аз болады, өйткені бұл ақша үйге төлеу емес, жалпы жалақыдан алынады.Басқаша айтқанда, сіз өз салымдарыңыз бойынша алдын-ала салықтық жеңілдік аласыз.Зейнеткерлікке шыққан кезде ақшаны алып тастаған кезде, сіз салымдарыңыз бен салымдарыңыз бойынша табыс салығы бойынша қарыздар боласыз.

«Біреу қолма-қол ақшаға қиналатын жағдайда, дәстүрлі IRA жарнасы салықты төлегеннен кейін көбірек қолма-қол ақша алуға мүмкіндік береді», – дейдіДэвид С. Хантер, CFP®, Horizons Wealth Management, Inc президенті, Ашевилде, NC

Сіздің Roth есептік жазбаңыз жеткіліксіз

Егер сіздің Roth IRA есептік жазбаңыз нарықтық қатынастарға байланысты кенеттен құнын жоғалтса, Сэм ағай сізді үзбейді. Сізге сол жылы есепшотқа салған ақшаға салық салынатын болады.

Сіз Roth IRA-ны дәстүрлі IRA-ға ауыстыру арқылы салық есебінен үнемдеуге болады.Коммутатормен сіз есеп айырысуды зейнетке шыққанға дейін кейінге қалдырасыз.Сонда да сізден тек алып жатқан затыңызға салық салынады, бүкіл балансқа емес.

Сіз Ротқа үлес қосу үшін көп нәрсе жасадыңыз

Сіз өзгертілген түзетілген жалпы кірістің (MAGI) деңгейіне сай болуыңыз керек. 2021 жылға сіздің табысыңыз толық үлес қосу үшін бір фильер ретінде 125000 доллардан кем болуы керек (2020 жылға 124000 доллар), яғни:

  • Егер сіз 50 жасқа толмаған болсаңыз, 6000 доллар
  • Егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз, 7000 доллар

Ерлі-зайыптылардың бірлесіп өтініш беру шегі 2021 жылға 198 000 доллардан аз (2020 жылға 196 000 доллар).Егер сіздің MAGI осы шекті деңгейден бірнеше мың долларға жоғары болса, жарналардың деңгейлері төмендейді.

Kurzübersicht

Сіз кез-келген уақытта Ротты дәстүрлі IRA-ға ауыстыра аласыз. Сіз бұл туралы сол жылғы салық декларациясы туралы есеп бересіз.

Егер сіздің MAGI максималды деңгейден асып кетсе немесе оның жанында қалықтап тұрса – сіз Roth IRA-ны дәстүрлі IRA-ға ауыстырғыңыз келуі мүмкін. Осылайша сіз IRA-ға үлес қоса аласыз: дәстүрлі IRA-ға үлес қосудың кірісіне шек қойылмайды.

Егер сіз тым көп ақша тапсаңыз, сіз алдын-ала салықтық шегерімдерді ала алмайсыз, сондықтан шешім қабылдағанға дейін кейбір нөмірлерді қысыңыз.

Сіз өзіңіздің табысыңыздың төмендеуін күтесіз

Зейнеткерлікке шыққаннан кейін жылдық табысыңыздың сандарын қысқартып, салық ставкасында едәуір төмен болатындығыңызды біліңіз. Егер сіз өзіңіздің өмір сүру шығындарыңыздың төмен болатындығын анықтасаңыз, бұл міндетті түрде апат емес.

Алайда, бұл сіз Roth IRA-ның басты ерекшелігі болып табылатын салықсыз таратылымдардан көп пайда көре алмайтыныңызды білдіреді. Егер сіз қазір дәстүрлі IRA-ға ауыссаңыз, сіз салық салғанға дейінгі жарналардан дереу салық жеңілдіктерін аласыз. Бұл сізге басқа жерде ақша салуға көбірек ақша бере алады немесе сізге қажет қазіргі уақытта қосымша қолма-қол ақша бере алады.

«Егер сіз зейнеткерлікке шығудың төменгі деңгейінде болуды күтсеңіз, бұл әдеттегідей болса, онда дәстүрлі IRA-ны қолданған дұрыс болады», – дейді  индекс қоры кеңесшілерінің негізін қалаушы және президенті.

«Сіз жарналар бойынша салықтарды қазіргі жоғары салық ставкасы бойынша төлеуден бас тартасыз, содан кейін зейнеткерлікке шыққан кезде салықтарды үлестерге төмен салық мөлшерлемесімен төлейсіз».

Есіңізде болсын, минималды үлестіру (RMD) дәстүрлі IRA үшін 72 жастан басталады. Roth IRA-да бастапқы шот иесінің тірі кезінде RMD жоқ.

Рот конверсиясы сізді салық кронштейніне апарды

Егер сіз дәстүрлі IRA-ны Роттық IRA-ға айналдырсаңыз, онда сіз конвертациялайтын сомадан табыс салығын төлейтін боласыз және бұл айтарлықтай болуы мүмкін.

Егер сіз дәстүрлі IRA-ны, мысалы, $ 100,000-ны Roth IRA-ға айналдырсаңыз, сіздің салық салынатын табысыңыз $ 94,000-ға артады.Бұл шоттағы қалдық және сіз Ротқа 2020 және 2021 жылдарға жыл сайынғы салым ретінде рұқсат етілген 6000 долларды алып тастаңыз. Егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз, сіз тағы 1000 доллар сала аласыз.

Бұл сізді жоғары жақшаға түсіруі мүмкін. Зейнеткерлік шоттар әлемінде бұл сценарий шынайы парадокс болып табылады, бірақ конверсияны қайтару мағынасы болуы мүмкін (қайта сипаттау деп аталады). Сізде дәстүрлі IRA-ға оралу үшін Roth IRA конверсиясын жасағаннан кейін жылдың 15 қазанына дейін бар.

Төменгі сызық

Конверсиялау бір қорытынды пайдасы бар: Сіз алуға ықтимал боласыз қайтаруды туралы пайдаға салынатын салықтарды сіз әлдеқашан Roth тіркелгі үшін төленген болатынмын.

Есептік жазбаны түрлендіруге қандай себеп болмасын, IRS белгілейтін күнтізбелік мерзімдерді ұмытпаңыз. Айырбастау сіздің өткен жылғы салықтарыңызды толтыруға немесе өзгертуге рұқсат етілген соңғы күнге дейін аяқталуы керек. Стандартты күн – 15 қазан.

Roth IRAs сізге зейнеткерлікке шыққан кезде мүлдем салық салынбайтын инвестициялық шотты ұсынады. Бірақ сіздің жеке жағдайыңыз сіздің Ротты дәстүрлі IRA-ға ауыстырудың мағынасы бар екенін айтуы мүмкін.