Roth IRA конверсиясының артықшылықтары мен кемшіліктері

Салықтар, біз оны мойындаймыз да, қабылдамасақ та, көптеген жеке қаржылық шешімдерімізді жүзеге асырамыз. Оларды болдырмау немесе төмендету қай жерде өмір сүруді таңдайтындығымызға, қандай көлік сатып алатындығымызға, балаларымызды қайда мектепке жіберетінімізге, үй сатып алатындығымызға және басқа да көптеген күнделікті шешімдерге әсер етуі мүмкін. Барлығы төлейтін салық мөлшерін шектеуге тырысады. Біз зейнетке ақша салған кезде де салықтар үлкен рөл атқарады.


Салықтарды азайтудың әлеуетті тәсілдерінің бірі – Рот АРА-на инвестиция салу. Roth IRA-мен сіз салық төлегеннен кейін доллар төлейсіз және зейнеткерлікке шыққан кез-келген табысты салықсыз алып отырасыз.Керісінше, сіз әдетте дәстүрлі АИР-ға қосқан үлесіңіз үшін салықтық жеңілдікке ие болсаңыз да, ақша салықсыз өседі – сіз зейнетке шыққан кезде ақшаңызды алған кезде салық төлеуге тура келеді.

Бұған жол бермеу үшін көптеген инвесторлар ақшаларын дәстүрлі IRA-дан Roth әртүрлілігіне ауыстыра отырып, Roth IRA конверсиясын жасайды. Стратегия артқы есік Roth IRA деп те аталады, егер ол әдетте Ротқа сәйкес келмейтін инвесторларға артқы есікке жасырын кіріп, біреуін орнатуға мүмкіндік берсе.

негізгі өнімдер

  • Roth IRA конверсиясы дәстүрлі IRA-ны Roth IRA-ға айналдыруға мүмкіндік береді.
  • Roth IRA конверсиялары артқы есік Roth IRA ретінде белгілі.
  • Roth IRA-мен алдын-ала салықтық жеңілдік жоқ, бірақ жарналар мен кірістер салықсыз өседі.
  • Сіз түрлендіретін кез-келген сомаға салық төлеуге міндеттісіз және бұл айтарлықтай болуы мүмкін.

Roth IRA конверсиясы деген не?

IRA конверсиясы дәстүрлі IRA-дан Roth IRA-ға есептік жазбаның жіктелуін өзгертеді.2010 жылдан бастап федералды үкімет инвесторларға олардың кірістерінің мөлшеріне қарамастан дәстүрлі IRA-ларын Roth IRA-ға айырбастауға мүмкіндік бере бастады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Жалпы алғанда, адамдар Roth IRA-ға ақша салады, егер олардың өзгертілген түзетілген жалпы кірісі (MAGI) белгілі бір шектен төмен түскен жағдайда ғана.Мысалы, егер сіз некеге тұрсаңыз және 2021 жылы жылына 208 000 доллардан көп ақша табатын болсаңыз (2020 жылы 206 000 доллар болса), сіз Roth IRA-ға ақша сала алмайсыз;жалғыз және үй бастықтары 140 000 АҚШ долларын құрайды (2019 жылы 139 000 доллардан).

Бірақ айырбастау үшін кіріске шек қойылмайды.

Дыбысы жақсы ма? Бұл болуы мүмкін, бірақ көптеген инвестициялық шешімдер сияқты, Roth IRA конверсиясының артықшылығы мен кемшілігі бар.

Roth IRA конверсиясының артықшылықтары

Roth IRA конверсиясының негізгі артықшылығы – бұл болашақта сіздің салықтарыңызды төмендетуі мүмкін. Roth IRA-мен алдын-ала салықтық жеңілдік болмаса да, сіздің жарналарыңыз бен табыстарыңыз салықсыз өседі. Басқаша айтқанда, сіз Roth IRA-ға түсетін ақшаға салық төлегеннен кейін, сіз білікті үлестіруді жүзеге асырған жағдайда салық төлейсіз.

Болашақта қандай салық ставкалары болатынын болжау мүмкін емес болғанымен, сіз көбірек ақша табатындығыңызды, демек, жоғары кронштейнде болатындығыңызды анықтай аласыз. Көп жағдайда сіз ұзақ мерзімді салықтармен Roth IRA-мен дәстүрлі IRA дағы ақшаға қарағанда аз төлейсіз.

Тағы бір жеңілдік – сіз кез-келген уақытта, кез-келген себеппен салымдарыңызды (пайдасыз) алып тастай аласыз. Сіз Roth IRA-ны банк шоты сияқты пайдаланбауыңыз керек. Қазір алып жатқан кез-келген ақша ешқашан өсуге мүмкіндік ала алмайды. Бүгінгі күннің кішкентай алып қоюы да болашақта сіздің ұяңыздың жұмыртқасының мөлшеріне үлкен әсер етуі мүмкін.

Ротқа көшу сонымен қатар, сіз 72 жасқа толған кезде есептік жазбаңызға минималды үлестіруді (RMD) талап етпейтіндігіңізді білдіреді. Егер сізге ақша қажет болмаса, сіз ақшаңызды сақтап, мұрагерлеріңізге бере аласыз.

Roth IRA конверсиясының кемшіліктері

Roth IRA-ға көшудің ең үлкен кемшілігі – бұл үлкен салық төлемі.Егер сізде, мысалы, дәстүрлі IRA-да 100 000 доллар болса және бұл соманы Роттың IRA-на айналдырса, сіз 24 000 доллар салықтармен қарыздар едіңіз (егер сіз 24% салық жақшасында болсаңыз).Жеткілікті түрлендіріңіз, бұл сізді жоғары салық кронштейніне итермелеуі мүмкін.

Әрине, сіз Roth IRA конверсиясын жасаған кезде, кейінірек салық кронштейнінде тұруыңыз мүмкін болған кезде, үлкен салық төлемін төлеу қаупі бар. Сіз бірнеше білімді болжам жасай алатын болсаңыз да, болашақта салық мөлшерлемелерін (және сіздің кірістеріңізді) нақты білуге ​​мүмкіндік жоқ.

Көптеген салық төлеушілердің тағы бір жиі кездесетін мәселесі – бұл толық көлемде жарна төлеу, содан кейін оны басқа дәстүрлі IRA, қызметкерлердің қарапайым зейнетақысы немесебасқа жерде қарапайым IRA  қалдығыболған кезде оны айырбастау.Мұндай жағдай туындаған кезде, сіз осы шоттардағы салық салынбаған жиынтық қалдықтармен салыстырғандағы ақшалардың арақатынасын есептеуіңіз керек (басқаша айтқанда, сіз салымдарыңызды шегерген салық бойынша кейінге қалдырылған барлық қалдықтар) сіз істемегендер).Бұл пайыз салық салынатын табыс ретінде есептеледі.Ия, бұл қиын.Міндетті түрде кәсіби көмекке жүгініңіз.

Тағы бір кемшілік: Егер сіз жас болсаңыз, ақшаңызды шығармас бұрын жаңа Ротта қаражатыңызды бес жыл сақтап, 59 жасқа толғаныңызға сенімді болуыңыз керек.Олай болмаған жағдайда, сізден кез-келген кіріске салық қана емес, сонымен қатар мерзімінен бұрын 10% алып тастау айыппұлы да алынады, егер сіз бірнеше ерекшеліктерге сәйкес келмесеңіз.

Артықшылықтары

  • Жарналар мен кірістер салықсыз өседі.

  • Сіз жарналарды кез-келген уақытта, кез-келген себеппен, салықсыз ала аласыз.

  • Сізге минималды үлестірулер қажет емес.

  • Әдетте Roth IRA-ға құқығы жоқ адамдар оны есепшот жасау және салықсыз қолма-қол ақша пулын пайдалану үшін қолдана алады.

Минус

  • Мұны жасаған кезде сіз конверсияға салық төлейсіз және бұл айтарлықтай болуы мүмкін.

  • Болашақта салық мөлшерлемесі төмен болса, сізге пайда түспеуі мүмкін.

  • Сіз 59 жастан асқан болсаңыз да, салықсыз алып тастау үшін бес жыл күтуіңіз керек.

  • Егер сізде басқа дәстүрлі SEP болса, салықтарды есептеу қиынға соғуы мүмкін. немесе сіз өзгертпейтін Қарапайым IRA-лар.

Roth IRA айырбастау кезінде салық төлемін төлеу

Егер сіз Roth IRA конверсиясын жасасаңыз, онда сіз бұл салық төлемін қалай төлейсіз? Ал қашан?

Көптеген адамдар конверсия бойынша салық төлемін төлеу үшін салықтарын тапсырғанша күте алмайтынын түсінбейді.Сіз тоқсан сайынғы салықтардың бір бөлігі ретінде чекті жіберуіңіз керек.

Салық төлемін төлеудің ең жақсы тәсілі – басқа шоттағы ақшаны пайдалану, мысалы сіздің жинақ ақшаңыз немесе ол жетілген кезде компакт-дискіні қолма-қол ақшаға айналдыру. Ең аз артықшылықты әдіс – сіз аударып жатқан зейнетақы салымдарынан ақша алу. Міне, осында.

Салықтарыңызды жеке шоттан емес, IRA қорларыңыздан төлеу сіздің болашақ табыстың күшін жоғалтады. Жоғарыдағы мысалға қайта оралсақ: 100000 долларлық дәстүрлі IRA-ны айырбастайсыз деп айтыңыз; салық төлегеннен кейін сіз жаңа Рот шотына 76000 доллар ғана саласыз. Алға қарай, сіз ақша тапқан барлық қызығушылықтарды жоғалтасыз. Мәңгі.

24000 доллар онша көрінбесе де, пайыздарды қиындату дегеніміз, 20 жыл ішінде ақшаның өзі шамамен 8% пайызбен шамамен 112000 долларға дейін өсуі мүмкін. Бұл салық төлемін төлеу үшін бас тартуға болатын көп ақша.

Төменгі сызық

Roth IRA конверсиясы сіздің зейнетке шығуыңыз үшін өте күшті құрал бола алады. Егер сіздің салықтарыңыз үкіметтің өсуіне байланысты өссе – немесе сіз көп ақша табатын болсаңыз, сізді салық кронштейніне отырғызсаңыз – Роттың IRA конверсиясы сізге ұзақ мерзімді салықты айтарлықтай үнемдеуге мүмкіндік береді. Сондай-ақ, артқы есік стратегиясы Ротты жоғары кірісті адамдарға ашады, олар әдетте осындай IRA-ға қатыса алмайды немесе ақшаны салықсыз шотқа басқа тәсілмен аудара алмайды.

Бірақ конверсияның бірнеше кемшіліктері бар, оларды ескеру қажет. Есептеу қиын болуы мүмкін үлкен салық заң жобасы, әсіресе егер сізде салыққа дейінгі доллармен қаржыландырылатын басқа IRA бар болса. Конверсия жасаудың мағынасы бар-жоғын мұқият ойластырып, нақты жағдай туралы салық кеңесшісімен кеңесу маңызды.