Банктің капитал жеткіліктілігі қалай өлшенеді?
Капитал банктердің жеткіліктілігінің жақсы қаржы жүйесінің тұрақтылығын және әлемдік экономиканы қамтамасыз ету мақсатында тығыз реттелетін бүкіл әлемде болып табылады. Бұл сонымен қатар салымшыларға қосымша қорғаныс жасайды. АҚШ-та банктер федералдық деңгейде депозиттерге кепілдік берудің федералды корпорациясы (FDIC), Федералдық резервтік кеңес және Валютаны бақылаушы кеңсе (OCC) арқылы реттеледі. Сонымен қатар, мемлекеттік жарғылық банктер мемлекеттік бақылаушы органдарға бағынады. Банктердің реттелуі мен төлем қабілеттілігі өте маңызды деп саналады, өйткені жалпы экономиканың жұмыс істеуі үшін банк индустриясының ерекше маңызы бар.
Негізгі өнімдер
- Банктер капиталының жеткіліктілігі бүкіл әлемде қаржы жүйесі мен әлемдік экономиканың тұрақтылығын жақсарту және салымшыларға қосымша қорғауды қамтамасыз ету мақсатында қатаң түрде реттелген.
- Америка Құрама Штаттарында банктер федералдық деңгейде депозиттерге кепілдік берудің федералды корпорациясы (FDIC), Федералдық резервтік кеңес және Валютаны бақылау басқармасы (OCC) арқылы реттеледі.
- Банк капиталының жеткіліктілігін бағалаудың төрт негізгі әдісі бар: капитал жеткіліктілігі коэффициенті, бірінші деңгей левередж коэффициенті, экономикалық капитал өлшемі және өтімділік коэффициенттері.
Банктердің қаржылық жағдайын бақылау да маңызды, өйткені банктер өздерінің активтері мен міндеттемелері арасындағы өтімділіктің сәйкессіздігін шешуі керек. Банк балансының пассивінде талап етілетін депозиттер сияқты өте өтімді шоттар орналасқан. Алайда банктің активтері бірінші кезекте өтімді емес несиелерден тұрады. Несиелерді банктер сата алатын (және көбінесе) сата алатын болса да, оларды тек айтарлықтай жеңілдікпен сату арқылы тез арада қолма-қол ақшаға айналдыра алады.
Капитал жеткіліктілігін бағалау
Банк капиталының жеткіліктілігін жиі қолданылатын бағалау – бұл капитал жеткіліктілігінің коэффициенті. Алайда көптеген талдаушылар мен банк саласының мамандары экономикалық капитал өлшемін қалайды. Сонымен қатар, талдаушылар немесе инвесторлар банктің қаржылық денсаулығын тексеру кезінде 1 деңгейдегі левередж коэффициентін немесе негізгі өтімділік коэффициенттерін қарастыруы мүмкін.
Банк капиталының жеткіліктілігін бағалаудың төрт негізгі әдісі.
Капиталдың жеткіліктілік коэффициенті
АҚШ банктері капиталдың жеткіліктілік коэффициентін минималды деңгейде ұстауға міндетті. Капиталдың жеткіліктілік коэффициенті банктің тәуекелге байланысты несиелік тәуекелін білдіреді.
Коэффициент капиталдың екі түрін өлшейді:
- 1-деңгейдегі капитал – бұл банктен жұмысын тоқтатуды талап етпестен шығындарды өтей алатын қарапайым акционерлік капитал.
- Екінші деңгейдегі капитал – бұл реттелген қарыз, ол банкті жабу кезінде шығындарды өтей алады.
Кейбір сарапшылар меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициентінің тәуекелді өлшеу аспектісіне сын көзімен қарайды және 2008 жылғы қаржылық дағдарыс кезінде орын алған несие бойынша төленбеген төлемдердің көп бөлігі тәуекелі өте төмен мөлшерлемемен берілген несиелер бойынша болғанын, ал ең көп мөлшердегі қарыздар болғанын атап көрсетті. тәуекелді өлшеу дефолтқа ұшыраған жоқ.
1 деңгейлі левередж коэффициенті
Тиісті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті кейде бірінші деңгейдің левередж коэффициенті болып саналады. 1 деңгейдегі левередж коэффициенті – бұл банктің негізгі капиталы мен оның жалпы активтері арасындағы байланыс. Ол бірінші деңгейдегі капиталды банктің орташа жиынтық активтеріне және баланстан тыс белгілі бір тәуекелдерге бөлу арқылы есептеледі.
1 деңгейлі левередж коэффициенті неғұрлым жоғары болса, соғұрлым банк өзінің балансының жағымсыз күйзелістеріне қарсы тұра алады.
Экономикалық капитал өлшемі
Көптеген талдаушылар мен банк басшылары экономикалық капиталды өлшеуді банктің қаржылық тұрақтылығы мен тәуекелге баруын капиталдың жеткіліктілік коэффициентіне қарағанда дәлірек және сенімді бағалау деп санайды.
Банк өзінің ағымдағы тәуекелді басқару қабілеттілігін қамтамасыз ету үшін оның жанында болуы керек болатын капитал мөлшерін есептейтін экономикалық капиталды есептеу банктің қаржылық денсаулығына, несиелік рейтингіне, күтілетін шығындарға және төлем қабілеттілігінің сенімділік деңгейіне негізделеді. Күтілетін шығындар сияқты экономикалық шындықтарды қосу арқылы бұл шара банктің нақты қаржылық денсаулығы мен тәуекел деңгейінің неғұрлым шынайы бағасын білдіреді деп саналады.
Өтімділік коэффициенттері
Инвесторлар немесе нарық талдаушылары кез-келген саладағы компаниялардың қаржылық денсаулығын бағалайтын меншікті капиталды бағалауды қолдану арқылы банктерді тексере алады. Бұл баламалы бағалау көрсеткіштері ағымдағы коэффициент, ақша қаражатының коэффициенті немесе жылдам коэффициент сияқты өтімділік коэффициенттерін қамтиды.