ӘКК S-3 формасы
S-3 SEC формасы дегеніміз не?
S-3 нысаны – басқа есеп беру талаптарын орындаған кәсіпорындар қолданатын қауіпсіздікті тіркеудің жеңілдетілген формасы. Нысан 1933 жылғы Бағалы қағаздар туралы заңға сәйкес ӘКК-де бағалы қағаздарды тек АҚШ-тағы компанияларға тіркейді.
S-3-ті пайдаланғысы келетін компаниялар 1934 жылғы Бағалы қағаздармен айырбастау туралы заңның 12 немесе 15 (d) бөлімдеріндегі барлық есептілік талаптарын қанағаттандыруы керек, бұл тіркеуге тұрғысы келетін компаниялардың ӘКК-ге қандай-да бір қауіпсіздік формасы бар деген болжамнан кейін.
Негізгі өнімдер
- ӘКК-нің S-3 нысаны – бұл тіркелген бағалы қағаздар эмитенттері үшін оңайлатылған есептілікті ұсынатын регламенттік құжаттама.
- S-3 құжаты компания капиталды көбейтуді қалаған кезде қолданылады, әдетте алғашқы орналастыру аяқталғаннан кейін қайталама ұсыныс ретінде.
- Оңайлатылған процесті қолдану үшін фирмалар алдымен белгілі бір талаптарға сай болуы керек.
ӘКК S-3 формасы түсіндірілді
ӘКК-нің S-3 формасы кейде алғашқы орналастырудан (IPO) кейін жіберіледі және әдетте жай акциялармен немесе артықшылықты акциялармен бір уақытта ұсынылады.
S-3 формасын беру үшін бизнес үшін басқа да көптеген талаптарды орындау қажет. Нысанды толтырғанға дейінгі 12 ай ішінде компания қарыздар мен дивидендтер бойынша барлық талаптарды орындаған болуы керек. ӘКК 1933 жылғы актісі сонымен қатар компанияның бағалы қағаздарды тіркеуі кезінде бизнес туралы маңызды фактілердің ашылуын қамтамасыз ету үшін осы нысандарды толтыруды талап етеді. Бұл ӘКК-ге инвесторларға ұсынылатын бағалы қағаздар туралы нақты мәліметтер беруге мүмкіндік береді және осындай бағалы қағаздардың жалған сатылымын жою үшін жұмыс істейді.
ӘКК құрамы S-3 формасы
S-3 нысаны мәні бойынша екі бөлімнен тұрады. Бірінші бөлім мұқаба бетінен, тәуекел факторларынан және барлық әлеуетті инвесторларға қол жетімді болатын проспекттен тұрады. Екінші бөлім экспонаттардан, міндеттемелерден және инвесторларға таратылмайтын, бірақ ӘКК-нің электронды деректерді жинау, талдау және іздеу (EDGAR) жүйесі арқылы көпшілікке қол жетімді болатын әр түрлі басқа ашулардан тұрады.
Даңғылы, ең алдымен, бұл болса, қауіпсіздік түрін қоса қауіпсіздік құрбандыққа туралы барлық маңызды ақпаратты, дайындап жиынтық бөлімінен тұрады overallotment опция, ол аталған болады, және қалай түсім пайдаланылатын болады алмасу (егер бар болса). Жаңа немесе мүлдем белгісіз эмитенттерге бизнес стратегиясы, нарықтың мықты жақтары және көбінесе компания туралы негізгі қаржылық ақпарат кіруі мүмкін. Баға белгілеу шарттары проспектінің түпнұсқа жобасы, инвесторларға андеррайтерлерден сатылымдардың растамасымен жеткізілетін нұсқаға дейін енгізілмеген.
Тәуекел факторларын ашып көрсету, әдетте, ішкі бөлімдерге бөлінеді, оның ішінде орналастырудың өзіне қатысты тәуекелдер және эмитент-компаниямен байланысты тәуекелдер бар. Тәуекел факторларының көпшілігін эмитент-компанияның ең заманауи формасы 10-К немесе 10-Q формасынан табуға болады.
Эмитент-компанияның типіне және шығарылатын бағалы қағаздың түріне байланысты S-3 нысанына енуі керек қосымша бөлімдерге кірістің тіркелген төлемдерге қатынасын, бөлу жоспарын және бағалы қағаздардың толық сипаттамасын ашуды қамтиды. тіркелуде.
Көп жағдайда S-3 нысаны эмитенттің бағалы қағаздардың сатылымға шығуын ұсынатын бухгалтерлер мен адвокаттардың біліктілігі туралы ақпаратты да ашады.
S-3 формасы мен S-1 формасы
S-3 формасы жеңілдетілген процестен тұрады. S-1 нысаны беру, екінші жағынан, Америка Құрама Штаттары мемлекеттік компаниялар шығарған жаңа бағалы қағаздарды бастапқы тіркеу ретінде пайдаланылады. Акциялар ұлттық биржада сатылмас бұрын өтінім аяқталуы керек. Көптеген компаниялар S-1 формасын IPO-дан бұрын жібереді.
Компания S-1 мәлімдемесін аяқтаған кезде, ол компания туралы бірнеше маңызды мәліметтерді, оның ішінде тартылған капиталды қалай пайдаланғысы келетінін, оның бизнес-моделін және қауіпсіздік туралы проспектімен бірге ашуы керек .