Қайтарылатын өмір сүру сенімін орнату керек пе?
Сіз қайтыс болған кезде сіздің бенефициарларыңыз мұрагерлік бөлігін қалай басқарады деп алаңдайсыз ба? Өткеннен кейін де ақшаңызды біраз бақылауға мүмкіндік беретін шешімдердің бірі — қайтарып алуға болатын сенім (RLT).
Негізгі өнімдер
- Қайтарылатын өмірлік сенім — бұл жеке тұлға жасаған, уақыт өте келе өзгерте алатын сенім құжаты.
- Қайтарылатын тірі тресттер пробацияны болдырмау және сенімгер иесінің және сенім алушылардың жеке өмірін қорғау, сондай-ақ мүлік салығын азайту үшін қолданылады.
- Қайтарылатын тресттерде бірнеше шектеулер бар, оларды жазу үшін шығындар, және оларда қайтарымсыз сенім ерекшеліктері жоқ.
Тірі сенім орнату
Траст жазбаша келісіммен немесе декларациямен белгіленеді, ол сенімгерді мүлікті басқару және басқару үшін сенімгер тағайындайды. Сіз білікті ересек болсаңыз, сіз RLT құра аласыз. Сенім беруші немесе сенімгер ретінде сіз кез-келген құзыретті ересек адамды сенімді адам ретінде атай аласыз; кейбіреулер бұл рөлді орындау үшін банкті немесе сенімгерлік компанияны таңдағанды жөн көреді. Сіз грант беруші сіздің бүкіл өміріңізде сенімді тұлға бола аласыз.
Ол орнатылғаннан кейін сіз өзіңіздің активтеріңізді, соның ішінде инвестицияларды, банктік есепшоттар мен жылжымайтын мүлікті сенімгерлікке орналастырудан бастайсыз. Осы сәтте сіз бұл активтерге иелік етпейсіз; олар сенімге жатады. Сіздің активтеріңіз сенімге жататындықтан, олар сіз қайтыс болғаннан кейін пробация процедурасынан өтудің қажеті жоқ. (Шын мәнінде, сенім сіз қайтыс болған кезде сіздің активтеріңізбен қалай жұмыс істеуге болатындығы туралы ереже кітабы сияқты).
Алайда, бұл қайтарып алуға болатын сенім болғандықтан, сіз тірі кезінде активтер сізге тиесілі болмаса да, сіз оларды бақылауды сақтайсыз. Сенімді кез келген уақытта өзгертуге немесе өзгертуге болады. Сенімгерлік активтерінен алынған табыс сізге түседі және салық салынады; бірақ активтердің өздері сіз қайтыс болғанға дейін сенімгерден сіздің бенефициарларыңызға берілмейді.
Тірі сенімнің артықшылықтары
Пробацияны болдырмау — бұл өмірлік сенімділікті орнатудың басты артықшылығы, бірақ құпиялылықты қорғау және икемділік сияқты басқа артықшылықтар оны ақылды таңдау етеді.
Пробацияны болдырмау
Пробация — бұл қайтыс болған кезде сіздің мүлікті берудің заңды процесі. Ол үшін пробация сотына құжаттарды ұсыну және бірнеше кезеңнен өту қажет — немесе егер сізде әртүрлі штаттарда мүлік немесе мүлік болса. RLT құру қымбат пробациялық процедураларды болдырмайды, бұл активтерді бенефициарларға тезірек беруге мүмкіндік береді. Сенімгерлікке берілген активтер қымбат тұратын соттарды айналып өтіп, әдетте сіздің қалауыңыз бойынша белгіленген мүлікке басым болады.
Ауыспалы және икемді
Тірі сенім сенімгерлік құжатқа сіз өзіңіздің қалауыңыз бойынша тірі кезінде өзгертулер (немесе түзетулер) енгізуге мүмкіндік береді.
Құпиялылықты сақтау
Қайтарылатын сенімдер — қайтыс болғаннан кейін жеке активтер туралы жазбалар мен ақпараттарды жүргізуге мүдделі адамдар үшін жақсы таңдау. Бұл мұрагерлік процесс мүлікті оған енген құжаттар қол үшін кез келген қол жетімді қоғамдық рекордтық айналды, өйткені ашық кітап.
Жылжымайтын мүлікке қатысты қиындықтарды жойыңыз
Стандарт сіздің қайтыс болған кезде отбасылық жанжал тудыруы мүмкін және сіздің кез-келген отбасы мүшеңіз оны өзгертуі мүмкін. Сенімді пайдалану арқылы сіз қайтыс болғаннан кейін сіздің тілектеріңізге қарсы пікір білдірген кез келген адамды мұрагерліктен ажырата аласыз.
Активтерді бөлу
Бұл некеге дейін алынған айтарлықтай бөлек мүлкі бар ерлі-зайыптылар үшін пайдалы. Сенім сол активтерді қоғамның меншігіндегі активтерден бөлуге көмектеседі.
Ұзақ мерзімді сенімхат / қорғаншылық тағайындау
Қамқоршының кәмелетке толмаған балаларыңыздың пайдасы үшін жұмсайтын әдеттерін бақылауға көмектесу үшін тірі сенім пайдаланылуы мүмкін. Сондай-ақ, егер сіз қабілетсіз болсаңыз және сізге шешім қабылдауға біреу қажет болса, ол басқа адамға сіздің атыңыздан әрекет етуге рұқсат бере алады. Егер сіз әлсіреген немесе мүгедек болып қалған болсаңыз, сенімгер ұзақ мерзімді сенімхат талап етпей, сіздің сенімгеріңізді автоматты түрде оны және сіздің қаржылық мәселелеріңізді қадағалауға тағайындай алады.
Үздіксіз басқару
Бұл сіздің жинақтаған байлығыңыз мүлікті басқару үшін кәсіби сенімді басқарушыны пайдалану арқылы бірнеше ұрпақ бойына өсе береді. Егер сіз қаласаңыз, төтенше жағдай туралы арнайы ережелермен ақша алу санын тек кірістермен шектей аласыз.
Жылжымайтын мүлік салығын азайту
RLT өздігінен салықты азайтудың жақсы құралы болмаса да, сіз қайтыс болған жағдайда несиелік баспана сенімін құру арқылы байлықты аудару туралы ережелерді сенім құжаттарына енгізуге болады. CST — бұл жылжымайтын мүлік салығын алып тастау сомасынан асатын ірі учаскелер үшін мүлік салығын азайтуға көмектесетін өте тиімді құрал.
Тірі сенімнің кемшіліктері
Қайтарылатын өмірлік сенімділікті орнатудың көптеген артықшылықтары болғанымен, кемшіліктері де бар:
Жоспарлау шығындары
Траст орнату үшін маңызды заң көмегі қажет, бұл арзан емес. Кәдімгі өмір сүру сенімі $ 2000 немесе одан да көп тұрады, ал негізгі өсиет шамамен $ 150 немесе шамамен жасалуы мүмкін.
Сенім кітаптары мен жазбаларын жүргізу
Сенімді жасасаңыз, жұмысыңыз аяқталмайды. Адамдардың көпшілігі оны жыл сайын бақылап отыруы керек және қажет болған жағдайда түзетулер енгізіп отыруы керек (трасттар өзгерген жағдайларға автоматты түрде бейімделмейді, мысалы ажырасу немесе баланың тууы). Болашақ активтердің сенімгерге тұрақты түрде тіркелуіне және басқа кәсіпқойларға сенімгерлік құжаттар мен сенімгерлік өкілеттіктері мен міндеттерін қарау үшін қол жетімділікті қамтамасыз етудің қосымша қолайсыздықтарын қарастырған жөн.
Мүлікті қайта атауға беру
Траст құрылғаннан кейін, меншік сенім атауында қайта аталуы керек. Бұл қосымша уақытты қажет етеді, ал кейде төлем атауының өзгеруіне өңделеді.
Активтерді минималды қорғау
Белгілі бір пікірге қайшы, қайтарып алынатын өмірлік трестер мүлікті өте аз қорғауды ұсынады, егер сіз меншік құқығын сақтасаңыз, мысалы, өзіңізді сенімді тұлға ретінде атаңыз.
Әкімшілік шығындар
Егер сіз банкті немесе сенімгерлік компанияны сенімді басқарушы етіп тағайындасаңыз, инвестициялық кеңес беру және сенім білдірушілерге ақы төлеу сияқты қосымша кәсіби төлемдермен күресуіңізді күтіңіз.
Салықтық жеңілдік жоқ
Барлық қажырлы еңбегіңіз үшін сіз қайтарып алуға болатын сенімнен салық жеңілдігін ала алмайсыз. Сіздің сенімгерлік активтеріңіз кірістеріне немесе кірістеріне салық салуды жалғастыра береді және несие берушілер мен заңды жауапкершілікке тартылады.
Болжамсыз мәселелер
Титулды сақтандыру, Subchapter S акциясы және басқа елдердегі жылжымайтын мүлік мәселелері сияқты қиындықтар көптеген жаңа мәселелерді тудыруы мүмкін. Егер сіз жұбайыңызға сенім шарттары мен мақсаттары туралы жеткілікті түрде білім бере алмасаңыз, көптеген мәселелер шешілуі мүмкін.
Төменгі сызық
Өсиеттермен салыстырғанда қайтарып алынатын сенімдер құпиялылықты жоғарылатады, сондай-ақ активтерді үлестіруге бақылау және икемділік береді. Өмірді қайтарып алуға болатын сеніммен, сіз өзіңіздің жеке меншігіңізді орналастыруды жеңілдететін және тездететін барлық жұмысты алдыңғы жағында жасайсыз. Бірақ олар сонымен бірге айтарлықтай күш пен үлкен шығындарды талап етеді. Кез-келген негізгі заңдық мәселе сияқты, сіз осындай ауқымды жобаға кіріспес бұрын, сенімді маманмен, мысалы, мүлікті жоспарлауды жақсы білетін адаммен кеңесуіңіз керек.