Зейнеткерлікке шығуға арналған кеңестер: Ең жақсы қайырымдылық сыйлық аннуитетін таңдаңыз

А қайырымдылық сыйлық аннуитеттік атауы көздейді ретінде (CGA), бұл екі болып салық салу мақсатында шегерілмейді сыйлық және табыс өндіретін аннуитет. Бұл сіз қайырымдылық немесе коммерциялық емес ұйымға пайда әкелудің әдісі, сіз өзіңізді және туыстарыңызды асырай отырып. Ең жақсысын таңдау мақтауға тұрарлық мақсаттармен және қаржылық тұрғыдан қолайлы шарттармен мекемені таңдауды қамтиды.


рента алушыға) немесе сіздің тағайындалған бенефициарыңызға өмір бойына белгіленген мөлшерде ақша төлеуге келіседі.

Негізгі өнімдер

  • Қайырымдылық сыйлық аннуитеті (CGA) – бұл салық салынатын сыйлық және табыс әкелетін аннуитет.
  • Сіздің сыйлық ақшаңызды, тауарлық бағалы қағаздарыңызды немесе басқа активтеріңізді қайтарымсыз аудару үшін қайырымдылық ұйымы сізге (немесе рента алушыға) немесе сіздің тағайындалған бенефициарыңызға өмір бойына белгіленген мөлшерде ақша төлеуге келіседі.
  • Жалпы, қайырымдылық сыйлық аннуитетінің үш түрі бар: сыйлыққа аннуитет, кідіртілген сыйлық аннуитеті және сыйға икемді аннуитет.

Маңыздысы сол, ішінара болып табылады аннуитеттік төлемдер, салық-тегін, қайырымдылық активтерінің барлық қолдады және өз қайтыс және сіздің алушының қайтыс қалай сіздің инвестициялық ешқандай мәселе дейін жалғастырады сыйлық орындайды. 

Қайырымдылық сыйлық аннуитетінің түрлері 

Жалпы, қайырымдылық сыйлық аннуитетінің үш түрі бар (бірақ олардың барлығына бірдей мүмкіндік бермейді):

  • Сыйлыққа жедел аннуитет : Аннуитетке төлеу сыйлық ұсынылғаннан кейін бірден басталады. Ең көп таралған келісім – бұл тоқсан сайынғы төлемдер, бірақ олар ай сайын, жарты жыл сайын немесе бір жыл болуы мүмкін. 
  • Кейінге қалдырылған сыйлық аннуитеті (немесе кейінге қалдырылған сыйлық аннуитеті): рента алушы төлемдерді донор таңдаған болашақ күні бастайды. Төлемдер ай сайын, тоқсан сайын, жарты жыл сайын немесе жыл сайын болуы мүмкін және салым салынған күннен бастап бір жылдан астам басталуы керек.
  • Икемді сыйлық аннуитеті : рента алушы төлемдердің басталу күнін дереу белгілемейді, оның орнына оны біраз уақыт ашық ұстауды жөн көреді (мысалы, ол зейнеткерлікке шыққан кезде). Әрине, төлемдер басталған кезде рента алушы неғұрлым ескі болса, соғұрлым ол төлемдер үлкен болады.

Қайырымдылық сыйлық аннуитетінің үш түрі бойынша, әдетте, төлемнің үш нұсқасы бар:

  • Жалғыз өмір : бір адамға оның өмірі үшін төленеді
  • Екі өмір қатарынан : бір адамға төленеді, содан кейін екінші адамға, егер ол адам біріншіден асып кетсе
  • Бірлескен және тірі қалған : екі адамға бір мезгілде өлгенге дейін төленетін тең сомадан тұрады; біріккен сома содан кейін тірі қалған адамға төленеді

Қайырымдылықты таңдау

Сыйлық аннуитеттері жөніндегі американдық кеңес (ACGA) кем дегенде 4000 қайырымдылық ұйымы сыйлық аннуитетін ұсынады деп есептейді.  ACGA-ның ұсынылған озық тәжірибелерін білу және түсіну болашақ қайырымдылық қызметін бағалау үшін керемет бастау болып табылады.

ACGA қайырымдылық ұйымдарына келесі әрекеттерді жасауды ұсынады: 

  1. Мемлекеттік ережелермен танысыңыз. Оған аннуитет құрылғанға дейін және барлық мемлекеттік есептілік талаптарына сәйкес болашақ донорларға ақпаратты ашу туралы есеп беру кіреді.
  2. Қабылданатын активтерді көрсетіңіз. Ақша қаражаттары мен бағалы қағаздар ең көп таралған сыйлықтар болса, кейбір қайырымдылық ұйымдары жылжымайтын мүлікті, материалдық жеке меншікті және мүліктік мүдделердің басқа түрлерін қабылдайды.
  3. Жедел және кейінге қалдырылатын рента бойынша ең төменгі жасты белгілеңіз. Жедел аннуитетті алушылардың орташа жасы – 79. Көптеген қайырымдылық ұйымдары рента алушылардан дереу төлем алу үшін кемінде 60 жаста болуды немесе кейінге қалдырылған төлемдерді ала бастау үшін осы жасқа жетуді талап етеді. 60 жастан кіші біреуді тағайындау ACGA донорға да, қайырымдылыққа да қиындық туғызуы мүмкін дейді: Тұрақты төлемдер инфляцияны реттемейді, бұл ондаған жылдар бойына өзінің нақты құнына айналуы мүмкін, ал рента алушы төлемді алатын уақыттың ұзақтығы. түпнұсқа сыйлықты таусуы мүмкін.
  4. Сыйлықтардың минималды мөлшерін және тарифтік кестесін белгілеңіз.Көптеген қайырымдылық ұйымдары үшін аннуитет үшін ең төменгі талап етілетін сыйлық – $ 10,000 немесе одан да көп. ACGA ұсынылған тарифтер кестесі қайырымдылық үшін бастапқы сыйлықтың кем дегенде 50% -ын қалдыққа айналдыру үшін жасалған. ACGA 50% қалдықтық болжам төлем міндеттемесі аяқталғанғадейін ештеңе қайырымдылық мақсаттарда пайдаланылмайтынын ескертеді.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
  5. Донорлармен және рента төлеушілермен үнемі байланыс орнатыңыз.Байланыс ақпараттық бюллетеньдерді, арнайы іс-шараларға шақыруларды және т.с.с. қамтуы мүмкін.Сонымен қатар, сіздің сыйлығыңыз белгілі бір мақсатқа арналады деген кез-келген уәдені құрметтеу керек және сіз прогресс туралы үнемі хабардар болуыңыз керек.

Ақшаңызды жүрегіңіздің орнына салыңыз

Қайырымдылық ұйымдарының көпшілігі (91,5%) 2019 жылғы сауалнамаға сәйкес аннуитеттік төлемдер үшін «әрдайым немесе әдетте ACGA ұсынған ставкаларын ұстанатындықтарын» хабарлады.  Кейбір ұйымдар жоғары тарифтер ұсынады. Егер сіз қарастырып отырған біреу жасаса, оның тарифтері қолданыстағы мемлекеттік ережелерге сәйкес келетініне көз жеткізу керек. ACGA ұсынғаннан төмен тарифтерді ұсынатын ұйымға мұқият қарау керек, әсіресе ACGA бағалары консервативті болғандықтан. 

Айталық, сіздің жомарттығыңыз үшін алушы бар – қоғамдық қор, университет немесе қайырымдылық ұйымының басқа түрі. Олай болса, тиісті веб-сайтқа кіріңіз немесе басқаша байланыс орнатыңыз және:

  • Қайырымдылық ұйымы CGA ұсынатындығын сұраңыз. Олай болса, жалғастырыңыз. Егер жоқ болса, басқа қайырымдылық іздеңіз.
  • ACGA-ның ең жақсы тәжірибелеріне сәйкес келетін-келмейтінін біліп алыңыз (ұсынылған ставкаларды ескере отырып), егер жоқ болса, ол ұстанатын нұсқаулар мен тарифтер туралы сұраңыз.

Осы аннуитетті ұсынатын қайырымдылық ұйымдарының белгілі толық тізімі жоқ, бірақ ACGA демеушілерінің тізімі тек ұсынатын ұйымдардан тұрады.

Сезім пайда болған кезде

Қайырымдылық сыйлық аннуитеті бәріне бірдей берілмейді. Бұл, мүмкін, тіпті көпшілікке де сәйкес келмейді. Бірақ сіз үміткер бола аласыз, егер сіз:

  • Жоғары салық жақшасындасыз
  • Мұрагерлердің болмауы (немесе өзіңіздегілерге жеткілікті қамқорлық жасаған)
  • Денсаулықтары жақсы
  • Have бағалады салық салынатын шотында активтерді және айтарлықтай салық жеңілдігін пайдалана алар еді

Төменгі сызық

Егер сіз өзіңіздің қамқорлығыңыздағы қайырымдылыққа айтарлықтай үлес қосқыңыз келсе, сонымен бірге тұрақты, сенімді кірістің қауіпсіздігін қаласаңыз – қайырымдылық сыйлық аннуитеті өте жақсы таңдау болуы мүмкін. Егер сіз қайырымдылық сыйлық аннуитеті – бұл сіз үшін дұрыс жоспарланған көлік құралы деп ойласаңыз, оларды ұсынатын қайырымдылықтарды іздеңіз (және, әрине, сіз келісетін себептерді де қолдайсыз).

Осы қайырымдылық қорларын бағалау үшін ACGA нұсқауларын пайдаланыңыз, содан кейін қаржылық кеңесшіңізбен бірге уақыт өткізіңіз, бұл сіздің жалпы мүлік немесе салық жоспарлау стратегиясы үшін дұрыс қадам екеніне көз жеткізіңіз.