Рот IRA-дан түскен табыс кіріске қарай есептеле ме?
Roth IRA дан алынған табысты алутабыс ретінде есептелмейді, бірақ егер сіз IRS білікті үлестірім деп санасаңыз ғана.Егер сіз IRS ережелерін ұстанатын болсаңыз, кірістер салықсыз өседі және сіз зейнетақы шотының осы түрінің негізгі артықшылықтарының бірі болып табылатын ақша алуға салық төлемейсіз.
Біліктілікке жатпайтын бөлімдер табыс ретінде есептеледі және салықтар мен ықтимал айыппұлдарға жатады.Біліктілікке жатпайтынүлестен алынған табыс сіздің түзетілген түзетілген жалпы табысқа да әсер етеді(MAGI), оны IRS сіздің Рот IRA-ға үлес қосуға құқылы екендігіңізді анықтайды.Жалпы, табысы жоғары адамдар мүмкін емес.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Негізгі өнімдер
- Roth IRA-дан алынған кіріс ақшаны алу білікті деп саналғанға дейін табыс ретінде есептелмейді.
- Әдетте, тарату үшін білікті деп санау үшін сізде 59½ және есептік жазбаның кемінде бес жасында болу керек, бірақ ерекшеліктер бар.
- Егер сіз білікті емес таратылымды алсаңыз, ол салық салынатын табыс ретінде есептеледі, сонымен қатар айыппұл төлеуге тура келуі мүмкін.
- Біліктілікке жатпайтын дистрибутивтер сіздің MAGI-ге әсер етеді, оны IRS сіздің Ротқа үлес қосуға құқылы екендігіңізді анықтайды.
Roth IRA негіздері
Roth IRAs зейнетақыны үнемдеудің салықтық тиімді әдісін ұсынады. шегерілмейді.
Оның орнына салық жеңілдіктері салықсыз алып тастаумен артқы жағында жүзеге асырылады.Жарналар салық төлегеннен кейін төленетіндіктен, сіз оларды кез-келген уақытта салықсыз және айыппұлсыз алып тастай аласыз және олар табыс ретінде есептелмейді.2021 жылы Roth IRA-ға үлес қоса алатын ең жоғарғы мөлшер – 6000 доллар.Егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз, сіз қосымша 1000 доллар қосуға құқығыңыз бар.
Алайда, осы инвестициялардан түскен пайдаға салық салуға әр түрлі салық салынады.Рот АРА-дағы инвестициялардан түскен пайдаға салық салынбайды немесе шот иесінің кірісіне кірмейді.Керісінше, олар салықты кейінге қалдырған негіздежинақталадыжәне Роттан шыққан кезде салық төленбейді, егер тарату талапқа сай болса.Егер дистрибуция сәйкес келмесе, ол табыс ретінде есептеледі, сіз салық төлеуге міндеттісіз, сонымен қатар 10% мерзімінен бұрын шығарып алу жазасы қолданылуы мүмкін.
Roth IRA және білікті таратылымдар
Roth IRA кірісі бойынша бөлу 59 жастан асқан және сізде «5 жылдық ереже » деп аталатын Roth IRA есептік жазбасында кем дегенде бес жыл болған жағдайда білікті деп саналады.5 жылдық ереже дәстүрлі IRA-дан Roth IRA-ға ауыстырылған қаражатқа да қатысты.
Маңызды
Егер сіз 59 жастан асқан болсаңыз және 5 жылдық ережеге сәйкес келмесеңіз, үлестіру кірістер ретінде есептеледі, және сіз олардан салық төлейсіз, бірақ 10% мерзімінен бұрын алу айыппұлын төлей алмайсыз.
Білікті тарату ережесінің ерекшеліктері бар. Егер сіз 59 жастан кіші болсаңыз және есептік жазбасы кемінде бес жыл болған жағдайда, сіз салық салу және айыппұлсыз жасай аласыз:
- Сіз мүлдем мүгедексіз.
- Шығу бірінші үйді сатып алуға қолданылады ($ 10,000 шегі).
- Егер сіз қайтыс болсаңыз жәнеақшаныалудыРотты мұраға алған бенефициар жүзеге асырады.
Біліктілігі жоқ дистрибьюторлар және MAGI
Біліктілікке жатпайтын дистрибуция сіздің Roth IRA-ға үлес қосу құқығыңызға әсер етуі мүмкін. Бұл шоттар кірістерге шектеу қойылады. Егер сіз біліктілікке жатпайтын дистрибуция жасасаңыз, кірістер (жарналар емес) сіздің MAGI-ге қосылады, оны IRS Roth IRA жарамдылығын анықтау үшін пайдаланады.
2021 жылы MAGI-ге ие тұлғаларға $ 140,000 немесе одан төмен Roth IRA-ға максималды үлес қосуға рұқсат етіледі. Кезең синглы үшін $ 125,000 басталады. MAGI шегі $ 208,000 құрайды, егер сіз үйленген болсаңыз және бірге құжаттар берсеңіз, бас тарту $ 198,000 басталады.
Төменгі сызық
Егер сізде Roth IRA болса, сіз алып отырған табыс 59 жасқа толғанға дейін табыс ретінде есептелмейді немесе сіздің MAGI-ге әсер етпейді, ал сізде кем дегенде бес жыл Roth шоты болған.Егер олай болмаса, сіз салық қарыздарсыз және 10% мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл төлеуге тура келуі мүмкін.
Сіз жарналарды кез-келген уақытта және кез-келген уақытта, айыппұлсыз және салықсыз алып тастай алатыныңызды ескеріңіз, және ол табыс ретінде есептелмейді.
Сарапшылар не дейді
Adight Insight
Джо Аллария, CFP® CarsonAllaria Wealth Management, Глен Карбон, Иллинойс
Оңай жауап – Рот IRA-дан түскен табыс кіріске есептелмейді. Егер сіз кірісті шот ішінде ұстасаңыз, олар міндетті түрде салық салынбайды.
Егер сіз оларды алып тастасаңыз? Әдетте, олар әлі күнге дейін табыс ретінде есептелмейді – егер ақша алу біліктілікке жатпайтын бөлу болып саналмаса. Бұл жағдайда табысқа салық салынуы мүмкін. (IRS веб-сайты, IRS.gov, білікті және Roth IRA-дің білікті емес дистрибутивтерін анықтайтын нәрсені түсіндіреді.)
Есіңізде болсын, сіз ешқашан Roth IRA-дан дистрибуция алуға мәжбүр емессіз, дәстүрлі IRA-дан айырмашылығы, онда минималды үлестіру сіз 72 жасқа толған жылы (немесе келесі жылдан кейінгі) басталады.