Жеке зейнетақы аннуитеті
Жеке зейнетақы аннуитеті дегеніміз не?
Жеке зейнетақы аннуитеті – сақтандыру компаниялары сататын жеке зейнетақы шотына (IRA) ұқсас инвестициялық құрал. Жеке зейнетақы аннуитеті зейнеткерлерге тұрақты кіріс ағыны ұсына алады. Алайда, жыл сайын қанша үлес қосуға болатындығы туралы шектеулер бар, ал аннуитеттерде әдетте олармен байланысты жоғары төлемдер болады.
Негізгі өнімдер
- Жеке зейнетақы аннуитеті – жеке зейнетақы шоты немесе IRA сияқты жұмыс істейтін сақтандыру келісімшарты.
- Жеке зейнетақы аннуитеті тек тұрақты немесе өзгермелі аннуитетке ақша салады, ал IRA-лар инвестицияның кең спектрін ұсынады.
- IRA сияқты, жеке зейнетақы аннуитеті дәстүрлі және рот нұсқаларында келеді.
- Нәтижесінде, түріне байланысты меншік иесі алдын-ала салық жеңілдіктерін ала алады немесе кейіннен салықсыз табыс ала алады.
Жеке зейнетақы аннуитеттерін түсіну
Аннуитеттің басқа түрлері сияқты, жеке зейнетақы аннуитеті де жеке тұлға мен сақтандыру компаниясы арасындағы келісімшарт болып табылады. Жеке тұлға келісілген мөлшерде жарна салады, ал сақтандырушы ақшаны пайыздармен болашақтағы белгілі бір уақытта бір реттік төлем түрінде немесе тұрақты төлемдер түрінде қайтарып беруге уәде береді. Жеке тұлғалар көбінесе аннуитетті әлеуметтік зейнетақымен қамсыздандыру сияқты басқа зейнетақы табыстарын толықтыру үшін сатып алады.
Жеке зейнетақы аннуитеті тұрақты рента немесе ауыспалы рента түрінде болуы мүмкін. Тұрақты аннуитеттер белгіленген пайыздық мөлшерлемені төлейді, ал айнымалы аннуитет рентабельділікті аннуитет иесі таңдаған субшоттар портфолиосына негіздейді. Бұл қосалқы шоттар инвестициялық қорларға ұқсайды, инвестициялық қорлар сияқты стратегияларды ұстанады және инвестициялық қорларға ұқсас атаулары бар, бірақ пайлық қорлар емес.
Жинақтау кезеңі деп аталатын кезеңде аннуитеттік шоттағы ақша салық бойынша кейінге қалдырылады.
Салым үлесі
IRA дасатып алынған жеке зейнетақы аннуитеттерінің IRA сияқты жарналар мөлшерімен, төлемдермен қамтамасыз етудің негізгі салықтық артықшылықтары бар.2020 және 2021 жылдар үшін жарналардың жылдық лимиті 50 жасқа дейінгі адамдар үшін 6000 долларды құрайды. 50 жастан асқандар 1000 доллар көлемінде қосымша жарна қосуға құқылы, барлығы 7000 доллар.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Сондай-ақ, IRA сияқты, жеке зейнетақы аннуитетідәстүрлі жәнерот нұсқаларындақол жетімді.Дәстүрлі нұсқада, иесінің жарналары, әдетте, жасалған жылы үшін салықтан шегеріледі, бірақ кейіннен салық салынады.Рот нұсқасы алдын-ала салықтық жеңілдіктер бермейді, бірақ кейіннен салықтар алынбайды.
Төлеу кезеңі
Аннуитет иесі шоттан тұрақты табыс ала бастаған кезде – төлем кезеңі деп аталады – дәстүрлі жеке зейнетақы аннуитеті жағдайында ақшаға қарапайым табыс ретінде салық салынады немесе Рот жағдайында салық салынбайды. Дәстүрлі және Рот IRA-сы осылай жұмыс істейді.
Жеке зейнетақы аннуитетіне бірнеше нақты ережелер қолданылады. Рента меншік иесінің атына берілуі керек, ал рента иесі немесе олардың тірі бенефициарлары ғана келісімшарт бойынша сыйақы алуға құқылы. Аннуитетке меншік иесінің бүкіл қызығушылығы толығымен қамтамасыз етілуі керек, ал меншік иесіне баланстың бір бөлігін басқа тұлғаға беруге тыйым салынады (бірақ олар қайтыс болғаннан кейін ақшаны алу үшін бенефициарды атай алады). Аннуитеттің сыйлықақысы икемді болуы керек, егер иесі оның табысы өзгерсе, төлем сомасын өзгерте алады.
Маңызды
Жеке зейнетақы аннуитеті инвестицияларды таңдауда IRA-ға қарағанда шектеулі, олар көптеген бағалы қағаздардың түрлеріне инвестициялай алады.
Жеке зейнетақы аннуитеті және жеке зейнетақы шоты
Жеке зейнетақы аннуитеті мен IRA арасындағы ең үлкен айырмашылық олардың инвестициялау түрлері болып табылады. Жеке зейнетақы аннуитеті тек тұрақты және өзгермелі аннуитетпен шектеледі. Екінші жағынан, жеке зейнетақы шоттарында акциялар, облигациялар, пай қорлары және жылжымайтын мүлік сияқты көптеген инвестициялар болуы мүмкін. Аннуитеттер сонымен бірге көбінесе жоғары төлемдерімен танымал, сондықтан IRA-лар зейнеткерлікке ақша салудың үнемді тәсілі болуы мүмкін.