457 жоспары зейнетке шыққаннан кейін қалай жұмыс істейді?
Егер сіз штаттың немесе жергілікті өзін-өзі басқару органының қызметкері болсаңыз немесе салықтан босатылатын коммерциялық емес ұйымда жұмыс жасасаңыз, сіз 457 жоспарымен зейнеткерлікке шығуды үнемдей аласыз. Бұл жұмыс беруші қаржыландырған жоспарлардың ең күрделі нұсқаларының бірі, және бірнеше вариациялары бар. Зейнетке жақындаған кезде ақшаңызды алудың қолда бар нұсқаларын біліп алыңыз.
457 жоспар түрлері
Тек сияқты 401 (K) немесе 403 (б) жинақтаушы зейнетақы жоспарына, 457 жоспар салық төлегенге дейінгі негізінде сіздің жалақы бір бөлігін инвестиция мүмкіндік береді. Ақша өседі, салықтан кейінге қалдырылып, сіз зейнетке шыққан кезде онымен не істеу керектігін шешесіз.
Сіз зейнетке шыққалы тұрсыз. Сонымен, сіз не істейсіз?
Сіздің опцияларыңыз ішінара 457 жоспардың түріне байланысты болады: бұл 457 (b) немесе «жарамды» жоспар ма, әлде 457 (f) немесе «жарамсыз» сорт па?
Негізгі өнімдер
- Егер сіз мемлекеттік немесе коммерциялық емес қызметкер болсаңыз, сізде 457 (b) болуы мүмкін.
- Бұл жағдайда сіздің осы жоспардағы ақшаңызды 401 (к) активтері сияқты айналдыруға болады.
- Мерзімінен бұрын алынғаны үшін айыппұл салынбайды, бірақ сіз 72 жастан бастап ең төменгі үлестіруді алуыңыз керек.
- Егер сізде 457 (b) бар болса, бірақ мемлекеттік қызметкер болмаса, ережелер басқаша.
- Жоғары өтемақы төленетін қызметкерлермен шектелген 457 (f) -нің де әр түрлі ережелері бар.
Сәйкес 457 (b) жоспарлары ең кең таралған түрі болып табылады және әдетте олар штаттың немесе жергілікті өзін-өзі басқару органының барлық қызметкерлері үшін қол жетімді.Осы жоспарлар сіз бар активтер сенім өткізіледі және бар ұзарту 401 (К) немесе 403 (б) ұқсас артықшылықтар.2
Үкіметтік емес немесе 501 (с) ұйымдар 457 (b) жоспарларын ұсына алады, бірақ тек белгілі бір «жоғары өтемақы төленетін қызметкерлерге». Бұл жағдайда активтер сенімгерлікке жатпайды, бірақ олар бөлінгенге дейін жұмыс берушіде қалады. Жылжытуға арналған артықшылықтар әлдеқайда шектеулі.
Сәйкес емес 457 (f) жоспарлары тек қайырымдылық және жеке коммерциялық емес ұйымдар сияқты жоғары өтемақы төленетін қызметкерлерге қол жетімді. Мұнда да активтер сенімгерлікке берілмейді, бірақ ол бөлінгенге дейін жұмыс берушіде сақталады.
457 (f) -ге аударымдар іс жүзінде шектеусіз болғандықтан, IRS қаражаттардың «айтарлықтай жоғалту қаупі» болуын талап етеді. Егер сізде, мысалы, 457 (f) жоспарыңыз болса және келісілген күнге дейін немесе қалыпты зейнеткерлік жасқа жеткенше жұмыс берушіңізді тастап кетсеңіз, онда сіз жоспарға салған ақшаңыздың барлығын жоғалту қаупі бар.
Бұл өте қатал көрінеді, бірақ бұл сіз тәтті келісімшарт үшін төлейтін баға, салықты кейінге қалдырған негізде қалағаныңызша инвестициялауға және оның салықсыз өсуін қадағалай аласыз.
Қаражаттарды алу қалай жұмыс істейді
Егер сізде 457 (b) мемлекеттік немесе мемлекеттік емес жоспар болса, сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз да, зейнеткерлікке шыққаннан кейін қаражатыңыздың бір бөлігін немесе барлығын ала аласыз.
Бар ешқандай 10% айыппұл жоспарларын басқа түрлері ең ерте алу бойынша бар-ақ ерте алу үшін. Сіз алған сомаңызға табыс салығы бойынша қарыздар боласыз.
Алайда сіз ешқашан ақша алып тастамасаңыз, сіз өзіңізді ұстай аласыз.Мемлекеттік және мемлекеттік емес 457 (b) жоспарлар IRS-тің минималды тарату (RMD) ережесіне сәйкес келеді, онда 72 жасқа толғаннан кейін сіздің шотыңыздағы қаражаттың белгілі бір бөлігін алуды бастау керек немесе салық төлемін төлеу керек.
Маңызды
Қажетті минималды үлестіруді алмағаны үшін ауыр жаза бар: 50% алынбайтын акциз салығы.
Егер сізде жеке коммерциялық емес ұйымда 457 (f) жоспар болса, зейнетке шыққан кезде үлкен соққыға дайын болыңыз. Сіздің есептік жазбаңыздағы барлық сома қызмет көрсетуден бөлінген кезде салық салынатын болып саналады.
Көп жағдайда активтер сізге бір реттік мөлшерде таратыладыжәне сол кезде FICA, федералдық жәнештаттық салықтарға салынатын болады.Төменде айтылғандай, егер бұл 457 (f) жоспар болса, жылжуға жол берілмейді.
Жылжыту және тасымалдау параметрлері
Сіз өзіңіздің 457 (b) мемлекеттік жоспарыңыздағы қаражатты дәстүрлі IRA, 401 (k), 403 (b) немесе басқа 457 үкіметтік жоспарғааудара аласыз.
Салықтан босатылған жеке ұйымдағы 457 (b) жоспарлары үшін ережелер әлдеқайда шектеулі. Мұндай жоспардағы қаражат тек басқа мемлекеттік емес 457 жоспарға айналуы мүмкін.
457 (f) жоспарымен шектеулер ұқсас: Сіз 457 (f) жоспарындағы қаражатты салық төлемі бойынша кейінге қалдырылған қордың кез келген басқа түріне аудара алмайсыз.
Қор аударымдары
Егер сіз өзіңіздің 457 (b) мемлекеттік жоспарыңыздан қаражат аударғыңыз келсе, оны тек басқа үкіметтік 457 (b) жоспарына енгізуге болады. Сол сияқты сіздің 457 (b) үкіметтік емес ұйымға ауыстырудың жалғыз нұсқасы басқа үкіметтік емес 457 (b) -ге өту болып табылады.
457 (f) қорын аудару мүмкіндігі жоқ.
403 (b) жоспар иелері үшін ерекше назар
Салықтан босатылған кейбір ұйымдар 403 (b) және 457 (b) жоспарларын ұсына алады. Егер сіздің жұмысыңызда осындай жағдай болса және сіз екеуіне де үлес қосуды таңдаған болсаңыз, қаражат алу, аудару және аудару кезінде айырмашылықтарды ескеруіңіз керек.
Сонымен қатар, екі жоспарға да үлес қосу сіздің салықтық жеңілдіктеріңізді, егер мүмкіндігіңіз болса, айтарлықтай арттыруға көмектесетінін ескеріңіз.
Төменгі сызық
Соңғы заңдар оларды түсінуді жеңілдеткенімен, 457 зейнетақы жоспары күрделі. Коммерциялық әлемде ұсынылған 401 (к) с және басқа салық жеңілдіктеріне қатысты ережелер қолданылады деп ойламаңыз. Тіпті 403 (b) жоспарлары – бюджеттік және коммерциялық емес қызметкерлер үшін басқа таңдау құралы – кейбір негізгі тәсілдермен әр түрлі жұмыс істейді.
Егер сізде кез-келген типтегі 457 жоспар болса, қаржылық кеңесшімен немесе салық жоспарлау жөніндегі сарапшымен зейнеткерлікке шыққанға дейін кеңес алуды ойластырыңыз, сол салықтан кейінге қалдырылған долларларды қандай-да бір ережелерге қайшы келместен тиімді қолданғаныңызға көз жеткізіңіз.