Ақырғы қайта сақтандыру

Соңғы қайта сақтандыру дегеніміз не?

Шекті қайта сақтандыру, сонымен қатар ақырғы тәуекелді қайта сақтандыру деп те аталады, бұл қайта сақтандырушыға шектеулі немесе шектеулі тәуекел мөлшерін беретін қайта сақтандыру категориясы. Қайта сақтандырушыға аз тәуекелді беру арқылы сақтандырушы өзінің ықтимал талаптары бойынша дәстүрлі қайта сақтандыруға қарағанда төмен бағамен өтемақы алады. Тәуекелді төмендету басқа компанияға тәуекелді нақты аударумен қатар бухгалтерлік немесе қаржылық әдістермен байланысты.

Сақтандыру компаниялары сақтандыру полистерін жазу кезінде өзіне алған тәуекелді тарату үшін шектеулі қайта сақтандыруды пайдаланады. Қайта сақтандыру полисі сақтандыру компаниясына сол тәуекелдің бір бөлігін қайта сақтандырушыға беруге мүмкіндік береді. Қайта сақтандыру шарттарының көпшілігінен айырмашылығы, ақырғы қайта сақтандыру келісімшарты ақшаның уақыттық құнын қамтиды. Бұл келісімшарттар тәуекелді белгілі бір уақыт аралығында – көбіне бірнеше жыл ішінде таратады. Сондай-ақ, олар осы уақыт ішінде алынған инвестициялық кірісті ескереді.

Негізгі өнімдер

  • Шекті қайта сақтандыру сақтандыру компанияларына қайта сақтандырушыға тәуекелдің шектеулі немесе шектеулі мөлшерін таратуға мүмкіндік береді.
  • Қайта сақтандыру әдетте «сақтандыру компанияларын сақтандыру» деп аталады, себебі ол сақтандыру компанияларына ірі, апатты оқиғалардан туындаған талаптарға байланысты тәуекелдерді басқаруға көмектеседі.
  • Шекті қайта сақтандыруды сатып алатын сақтандыру компаниялары үшін басты артықшылығы – олар болашақтағы ықтимал талаптарды салыстырмалы түрде арзан бағамен жабуында.
  • Шекті қайта сақтандырудың жетіспеушілігі – қамту аясының шектеулі болуы және шектеулермен жүктелуі мүмкін, сондықтан сатып алушы компания талаптардың орнын толтыра алмайды.

Соңғы қайта сақтандыру туралы түсінік

Шекті қайта сақтандыру – бұл алғашқы сақтандырушы немесе цедингтік компанияның қайта сақтандырушыдан немесе болжамды сақтандырушыдан сатып алатын қайта сақтандыру. Қайта сақтандыру белгілі бір тәуекелдер мен белгілі бір жағдайларды ғана қамтыған кезде шектеулі болады. Егер көрсетілген шарттар орындалмаған болса, қайта сақтандырушы алғашқы сақтандырушыға төлем жасамайды.

Әдетте сақтандырушы талап ету резервін қояды, яғни белгілі бір тәуекелді түсінген жағдайда, олар талап ету пайызына төлеуді күткен ақша сомасын құрайды. Бөлінген сома төлемдерді жеткілікті түрде өтемеген жағдайда ғана, қайта сақтандырушы тәуекелді жабады. Бұл ереже қайта сақтандырушы үшін ықтимал тәуекелді шектейді, ал төмендетілген тәуекел цедингтік компания үшін ақырғы ақырғы қайта сақтандыру саясатына әкеледі. Шектеулі сома әдетте мемлекеттік облигацияларға салынады және ықтимал талаптарға жүгіну үшін кірісті қамтамасыз етеді.

Ерекше мәселелер

Қайта сақтандыру – бұл сақтандырушыларды сақтандыру немесе осы провайдерлерді шығындардан сақтандыру. Осы процесс арқылы компания андеррайтерлік  саясатты басқа сақтандыру компанияларына беру арқылы тәуекелді тарата алады . Бастапқыда саясатты жазған алғашқы компания – бұл кедингтік компания. Тәуекелді өзіне алатын екінші компания – қайта сақтандырушы. Қайта сақтандырушы сыйлықақылардың үлестірілген үлесін алады. Олар шағымдардың пайыздық үлесін алады немесе белгілі бір мөлшерден жоғары шығындарды қабылдайды.

Әдеттегі қайта сақтандыруда көбінесе бастапқы сақтандырушыға бір оқиға үшін өтемақы төленеді. Қарапайым жағдайлар үшін бұл қақпақ бастапқы сақтандырушыға қажет болғаннан әлдеқайда көп. Дауыл немесе басқа апат сияқты әдеттен тыс үлкен немесе апатты жағдай үшін алғашқы сақтандырушыға көптеген сақтанушыларға талап қою қажет болуы мүмкін.

Маңызды

Кейбір жағдайларда, апаттық жағдайға байланысты көптеген талаптарға тап болатын бастапқы сақтандырушы қайта сақтандыру шекті мөлшерінен асып, сақтандырушының банкротқа ұшырауына әкелуі мүмкін.

Ақырғы қайта сақтандырудың артықшылықтары мен кемшіліктері

Шекті қайта сақтандыруды сатып алушының басты артықшылығы – бұл қаржылық қорғаудың салыстырмалы түрде арзан түрі. Қайта сақтандырушы қайта сақтандырушы болу міндеттерін алу үшін шектеулі мөлшерде тәуекел алады. Саясаттың әрбір қатысушысы өзін саудаласқандай сезінуі мүмкін, бірақ қаржылық тәуекел олардың арасында біркелкі бөлінеді.

Шекті қайта сақтандырудың жетіспеушілігі – бұл сатып алушы компания үшін пайдасыз болып қалуы үшін қамту аясының шектеулі болуында. Егер сатып алушы барлық шарттарды орындай алмаса, шектеулі қайта сақтандыру саясаты төлемейді. Бұл шектеу қайта сақтандырудың ақырғы полисін сатып алуға жұмсалған ақша сомасынан ғана емес, сонымен қатар сатып алушы сақтанушыларға төлеуге міндетті талаптардан да шығынды тудыруы мүмкін. Егер сатып алушы қайта сақтандыру өтемін алмай талаптарды төлегісі келмесе, бұл әсіресе зиянды болуы мүмкін.

Ақырғы қайта сақтандыру алаяқтықтың құралы болды.1980 жылдары алғашқы сақтандырушылар сақтандыру төлемдерін төлеудің ақырғы лимиттерімен бірдей мөлшерде сыйақы төледі.Бұл сатып алушы компаниялар осы сыйақыны ұстап қалды, егер олар төлемнің тікелей төлемін ұстай алмаса.1992 жылы Қаржылық есеп стандарттары кеңесі (FASB) FAS 113 шығарды, бұл ереже шектеулі қайта сақтандыруды алаяқтық жолмен пайдалануға шек қоюға арналған.  Содан бері қайта сақтандыру компанияларының бизнес-моделі дамыды, кейбір қайта сақтандырушылар негізгі сақтандырушылар үшін құрылымдық және теңшелген қайта сақтандыру шешімдерін жасауға көп көңіл бөледі.