Қаржы энциклопедиясы

Жеке қаржылық есептілігіңізді бағалау

Бірнеше айдан кейін көптеген адамдар өздерінің банктік және несиелік карточкалары туралы есепшоттарын қарап, өздері ойлағаннан көп ақша жұмсағанына таң қалады. Бұл проблеманы болдырмау үшін кірістер мен шығыстарды есепке алудың қарапайым әдісі – жеке қаржылық есеп беру. Корпорациялар қолданатын есептер сияқты қаржылық есеп беру сіздің қаржылық жағдайыңызды көрсетеді және бюджетті жоспарлауға көмектеседі. Жеке қаржылық есептіліктің екі түрі бар:

Оларды толығырақ қарастырайық.

Негізгі өнімдер

  • Сіз өзіңіздің жеке қаржылық есептілігіңізді бюджетті жоспарлауға көмектесу және сіздің жеке байлығыңызды арттыру мақсаттарын қоюыңызға болады.
  • Жеке қаржылық есептіліктің екі түрі – ақша қаражаттарының қозғалысы туралы жеке есеп және жеке баланс.
  • Жеке ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есепте сіздің қолма-қол ақшаңыздың кірісі (сіз тапқан ақша) және сіздің қолма-қол ақшаңыз (сіз жұмсаған ақша) ағыны сіздің таза немесе қолайсыз ақша ағынының бар-жоғын анықтайды.
  • Жеке баланс сіздің таза құнды есептеу үшін сіздің активтеріңіз бен міндеттемелеріңізді қорытындылайды.

Жеке ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп

Жеке ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп беру сіздің белгілі бір уақыт кезеңіндегі таза ақша ағымын көрсету үшін сіздің ақшаңыздың кірісі мен шығысын өлшейді. Ақша қаражаттарының түсімдері, әдетте, мыналарды қамтиды:

  • Жалақы
  • Жинақ шоттарынан алынған сыйақы
  • Инвестициялардан түскен дивидендтер
  • Акциялар мен облигациялар сияқты қаржылық бағалы қағаздарды сатудан түскен пайда

Ақшалай қаражат ағынына үй немесе көлік сияқты активтерді сатудан алынған ақша да кіруі мүмкін. Сіздің ақшалай кірістеріңіз ақша әкелетін кез келген нәрседен тұрады.

Қолма-қол ақшаның шығуы мөлшеріне қарамастан барлық шығындарды білдіреді. Ақша қаражаттарының шығысы шығындардың келесі түрлерін қамтиды:

  • Жалдау немесе ипотека төлемдері
  • Коммуналдық төлемдер
  • Азық-түлік
  • Газ
  • Көңіл көтеру (кітаптар, кино билеттері, мейрамханада тамақтану және т.б.)

Ақшалай кірістер мен шығыстарды анықтаудың мақсаты – сіздің таза ақша ағындарыңызды табу. Сіздің таза ақша ағыны – бұл сіздің ағынды сіздің кірісіңізден алып тастаудың нәтижесі. Ақша қаражатының оң ағыны сіздің жұмсағаныңыздан көбірек жұмыс істегеніңізді және сол кезеңнен қалған ақшаңыздың бар екендігін білдіреді. Екінші жағынан, ақшалай қаражаттың теріс ағыны сіздің әкелген қаражатыңыздан көп ақша жұмсағаныңызды көрсетеді.

Жеке баланс

Баланс – бұл жеке қаржылық есептіліктің екінші түрі. Жеке баланс белгілі бір уақытта сіздің байлығыңыздың жалпы суретін ұсынады. Бұл сіздің активтеріңіздің (иелік етулеріңіздің), міндеттемелеріңіздің (қарыздарыңыздың) және таза құныңыздың (активтерді міндеттемелерді алып тастағанда) қысқаша мазмұны.

Активтер

Активтерді үш санатқа жатқызуға болады:

  • Өтімді активтер: Өтімді активтер дегеніміз – бұл сіздің иелігіңіздегі заттар, оларды оңай сатуға немесе құнын жоғалтпай ақшаға айналдыруға болады. Оларға шоттар, ақша нарығындағы шоттар, жинақ шоттары және қолма-қол ақша кіреді. Кейбіреулер депозиттік сертификаттарды (CD) осы санатқа жатқызады, бірақ CD-лердегі проблема – олардың көпшілігі мерзімінен бұрын ақша алу үшін төлем жасайды, бұл сіздің инвестицияларыңыздың аздап құнын жоғалтады.
  • Ірі активтер: ірі активтерге үйлер, машиналар, қайықтар, өнер туындылары және жиһаздар жатады. Жеке нарықтық құнын пайдалануды ұмытпаңыз. Егер нарықтық құнды табу қиын болса, ұқсас тауарларды сатудың соңғы бағаларын қолданыңыз.
  • Инвестициялар: Инвестицияларға облигациялар, акциялар, компакт-дискілер, пай қорлары және жылжымайтын мүлік жатады. Инвестицияларды олардың ағымдағы нарықтық құнымен де жазу керек.

Міндеттемелер

Міндеттемелер – бұл тек сіздің қарызыңыз. Міндеттемелерге ағымдағы вексельдер, автомобильдер мен үйлер сияқты кейбір активтерге төленетін төлемдер, несие карталарының қалдықтары және басқа қарыздар жатады.

Маңызды

«Қар көшкіні» және «қарыздық қар» – несиелік карталар сияқты қарыздарды төлеудің екі танымал әдісі.

Таза құн

Сіздің байлығыңыз – меншіктегі мен қарыздар арасындағы айырмашылық. Бұл көрсеткіш сіздің байлығыңыздың өлшемі болып табылады, өйткені ол сіздің барлық қарыздарыңыз төленгеннен кейін не иеленетіндігіңізді білдіреді. Егер сіздің теріс байлығыңыз болса, бұл сіздің меншіктен көп қарыздар екеніңізді білдіреді.

Өзіңіздің активтеріңізді ұлғайту немесе міндеттемелерді азайту – сіздің таза байлығыңызды арттырудың екі әдісі. Қолма-қол ақшаңызды ұлғайту немесе кез-келген активтің құнын арттыру арқылы активтерді көбейтуге болады. Бір ескерту: міндеттемелеріңізді активтеріңізбен бірге көбейтпейтіндігіңізге көз жеткізіңіз.

Мысалы, сіз үй сатып алсаңыз, сіздің активтеріңіз ұлғаяды, бірақ егер сіз осы үйден ипотека алсаңыз, сіздің міндеттемелеріңіз де артады. Активтерді ұлғайту арқылы сіздің жеке капиталды ұлғайту активтердің өсуі міндеттемелердің өсуінен көп болған жағдайда ғана жұмыс істейді. Міндеттемелерді азайтуға тырысу да солай. Сіздің қарызыңыздың төмендеуі активтердің азаюынан үлкен болуы керек.

Оларды біріктіру

Жеке қаржылық есеп беру сіздің шығындарыңызды бақылауға және сіздің таза байлығыңызды арттыруға мүмкіндік береді. Жеке қаржылық есептіліктің ерекшелігі – олар тек екі бөлек ақпарат емес, бірақ олар іс жүзінде бірге жұмыс істейді. Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп-қисаптан алынған сіздің таза ақшалай қаражатыңыз сіздің нақты құндылықтарыңызды өсіруге көмектеседі. Егер сізде белгілі бір кезеңде оң таза ақша ағыны болса, сіз бұл ақшаны активтерді сатып алуға немесе міндеттемелерді төлеуге қолдана аласыз. Сіздің таза ақша ағындарыңызды сіздің таза құндылықтарыңызға қолдану – бұл активтерді көбейтудің немесе пассивтерді ұлғайтудың төмендеуінің тамаша әдісі.

Төменгі сызық

Егер сіз қазіргі уақытта теріс ақша ағынына ие болсаңыз немесе сіз таза ақша ағындарын арттырғыңыз келсе, мұның жалғыз тәсілі – шығындар әдеттерін бағалау және қажет болған жағдайда оларды түзету. Шығындар әдеттері мен кірістер туралы көбірек білу үшін жеке қаржылық есеп беруді қолдану арқылы сіз қаржылық қауіпсіздікті қамтамасыз етуге жетесіз.

Ұқсас посттар: