Балаңызға IRA бастау: оның артықшылықтары
Жастар көбіне алғашқы жұмысынан бастап жалақы ала бастаған кезде жеке зейнетақы шоттарын (АРА) ашады. Бірақ іс жүзінде IRA-лар тіпті кіші жастағы адамдар үшін керемет жинақтау құралдары жасайды. Балалар өздерінің нәзік жылдарында және олардан өткен онжылдықтарда болғандықтан, балалар салықты үнемдейтін осы типтегі уақыттың құрамын және күшін толық пайдалануға дайын.
Сіздің балаңыз, жасына қарамастан, IRA-ға кірісті ала алады, егер IRS анықтаса, «сіз жұмыс істеуден алынатын барлық салық салынатын кірістер мен жалақы… сізге ақша төлейтін адам үшін немесе сіздің жеке кәсіпіңіз үшін».
Төменде біз балаларға арналған IRA-ның екі түрін, салық салу кезінде жеңілдетілген инвестициялық көлік құралдарының артықшылықтарын, сондай-ақ балаларға арналған IRA-ға қалай салымдар қосуды қарастырамыз.
Негізгі өнімдер
- IRA сіздің балаңызға (немесе немереңізге) зейнеткерлікке, бірінші үйге немесе оқу шығындарын үнемдеуге көмектеседі.
- Дәстүрлі және Роттық IRA нұсқалары болғанымен, Роттың әртүрлілігі жиі қолайлы, өйткені ол кейінірек салық ставкасында болатындарды қолдайды.
- Кез-келген бала, жасына қарамастан, IRA-ға ақша тапқан жағдайда үлес қоса алады; басқалары да өз үлесін қоса алады, егер олар баланың тапқан табысының мөлшерінен аспаса.
- Баланың IRA-ны ата-анасы немесе басқа ересек адам кастодиандық шот ретінде құруы керек.
Балаларға арналған IRA түрлері
Балаларға екі түрлі IRA типі қолайлы: дәстүрлі және рот. Дәстүрлі және Роттық IRA-лардың негізгі айырмашылығы – сіз жоспарға қосқан ақшаңызға салық төлегенде. А дәстүрлі ИРА сіз (сіздің содан кейін-қолданылатын салық ставкасы бойынша) зейнетке шығу кезінде ақша алу кезінде, сіз салықтар төлеуге. Сіздің жарналарыңыз және олар есептеген барлық кірістер де барлық қаражат дәстүрлі IRA-да салық салуға дейін саналады.
А Roth ИРА сіз назарға ақша салып кезде, сіз салықтар төлеуге, сондықтан қаражат-жарналар мен олардың салықтан кейінгі ақша қарастырылады пайда-отырмыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Дәстүрлі немесе Рот IRA-да болған кездеақша салықсыз өседі.Бірақ Роттың пайдасы – ондаған жылдар өткеннен кейін бала ақшасын алып тастаған кезде, олар оған салық салығын төлемейді.Соныменқатар, ақшаға минималды бөлу (RMD) қажет емес. Әрине, бұл ережелер алдағы 40 жылда өзгеруі мүмкін, бірақ қазір олар сол жерде.
Егер сіз балаңызды асырауындағы адам ретінде санасаңыз да, олардың жалпы табысы IRS белгілеген белгілі бір мөлшерден асып кетсе, олардан өздері туралы декларация тапсыруы мүмкін. Егер сіздің балаңыз осы мөлшерден аз ақша табатын болса, онда ол табыс салығының 0% жақшасында болуы мүмкін, және олар дәстүрлі IRA-мен байланысты алдын-ала салық шегерімінен пайда көрмеуі мүмкін.
Roth IRA-ның балаларға арналған артықшылықтары
Көптеген балалар дәстүрлі IRA-ға байланысты салықтық жеңілдіктерден пайда табу үшін жеткілікті ақша таппайтындықтан, көп жағдайда Роттың IRA-на назар аудару орынды. Жалпы, Roth IRA – қазіргі уақытта кірісі шектеулі кәмелетке толмағандар үшін таңдау IRA, өйткені бұл болашақта салық кронштейнінде болуы мүмкін адамдарға ұсынылады.
«Егер бала [Ротты] 59 жасқа дейін сақтаса (бүгінгі ережелер бойынша), кез-келген ақшадан бас тартуға салық салынбайды. Зейнетке шыққан кезде олар әлдеқайда жоғары кронштейнде болуы мүмкін, сондықтан олардың ақшаларының көп бөлігі сақталады» дейді Нью-Йорк штатының Статен Айлендтегі «Wealth Management Management Group» ЖШС президенті Аллан Кац.
Егер бала қаражатты осыдан бұрын пайдаланғысы келсе де, оның шоты тиімді болар еді: Roth IRAs ақшаны шығарып салу керек болған кезде салық кронштейні жоғары болатын адамдарға арналған, өйткені олар « қайта салып жатыр.
Балаға IRA-ны қалай ашуға болады
«Балаларға арналған Roth IRA» (мысалы, Fidelity Investments сияқты) труба жасайтын брокерлерді көрген болсаңыз да, баланың IRA жұмысында ерекше нәрсе жоқ, ең болмағанда IRS-ге қатысты. Инвестицияның бастапқы сомасы брокерлік қызметтің әдеттегі минимумынан аз болуы мүмкін. Әйтпесе, осы IRA-лардың қарапайымдардан басты айырмашылығы – бұл қорғаншылық немесе қамқоршы шоттары.
Заң бойынша, егер сіздің балаңыз кәмелетке толмаған болса, банктер, брокерлер және инвестициялық компаниялар қорғаншылық немесе қамқоршы шоттарын талап етеді (көптеген штаттарда 18 жасқа толмаған; басқаларында 19 жасқа дейін және 21 жаста). Кастодиан ретінде сіз (ересек адам) барлық инвестициялық шешімдерді қабылдай отырып, АРА-дағы активтерді сіздің балаңыз кәмелетке толғанға дейін, сол кезде олар оларға берілгенге дейін басқарасыз.
IRA сіздің балаңыздың атына ашылады, және сіз шотты ашқан кезде олардың әлеуметтік қауіпсіздік нөмірін көрсетуіңіз керек.
Есіңізде болсын, барлық қаржы институттары кастодиандық IRA жасамайды. Қазіргі уақытта кәмелетке толмағандарға шот ашатын фирмаларға мыналар кіреді:
- Чарльз Шваб
- E * сауда
- Ақиқат
- TD Ameritrade
Investopedia IRA-ға арналған ең жақсы брокерлердің тізімін жасады, онда сіз ең жақсы брокерлерді қатарласа салыстыра аласыз.
Баланың IRA-ны қалай қаржыландыруға болады
Кез-келген жастағы балалар жұмыс берушіден (қағаз маршрутынан немесе құтқарушыдан) немесе өздерінің жеке кәсібінен табыс тапса ғана, IRA-ға үлес қоса алады.
2021 жылы сіздің балаңыздыңIRA-ға (дәстүрлі немесе Ротқа)қосуы мүмкін ең жоғарғы мөлшері- 6000 доллардан аз немесе олардың бір жылдағы салық салынатын кірісі. Мысалы, егер сіздің кіші балаңыз осы жылы 3000 доллар тапса, олар IRA-ға 3000 долларға дейін салым жасай алады; егер сіздің үлкен балаңыз 10000 доллар алса, олар 6000 доллар ғана бере алады, бұл максималды салым. Егер сіздің балаңызда табыс жоқ болса, олар мүлдем ақша сала алмайды.
Есіңізде болсын, сіздің балаңыз жарна аударылған жыл ішінде табыс табуы керек. Жәрдемақыдан немесе инвестициялық кірістен түскен ақша алынған табыс ретінде есептелмейді, сондықтан жарнаға жұмсалмайды.
Ең дұрысы, сіздің балаңыз орындалған жұмысы үшін W-2 немесе 1099 формасын алады. Әрине, бұл, әдетте, бала күтімі, аулада жұмыс жасау, иттерді серуендеу және басқа да кәмелетке толмағандарға арналған қарапайым жұмыс сияқты кәсіпкерлік бастамаларда болмайды. Сондықтан түбіртектерді немесе жазбаларды жүргізген дұрыс. Оларға мыналар кіруі керек:
- Жұмыс түрі
- Жұмыс аяқталған кезде
- Кімге жұмыс жасалды
- Сіздің балаңызға қанша төленді
Ақша жәрдемақы бола алмайды (егер бала оған жұмыс істесе де) немесе тікелей балаға берілген ақшалай сыйлық. Жәрдемақы алуға рұқсат етілмегенімен, сіз балаңызға үйдің айналасындағы жұмысы үшін ақы төлей аласыз, егер ол заңды болса және төлем тұрақты нарықтық мөлшерде болса. (Сіз, мысалы, түнгі бала күтімі үшін 1000 доллар төлей алмайсыз.)
Егер бала сырттан келгендерге осындай жұмыс жасаса, мысалы, бұл тек отбасының шөбін ғана емес, жақын маңдағы басқалардың да шөптерін шабатын болса, көмектеседі. Немесе, егер сіздің жеке кәсібіңіз болса, балаңызды ақылға қонымды жалақы үшін жасына сәйкес тапсырмаларды орындай аласыз.
Балалардың Roth IRA-ға басқалары үлес қоса ала ма?
Иә.Баланың Roth IRA-ға тікелей жарналары сіздің немесе басқа біреудің сыйы бола алады. Олар шынымен де бере беретін сыйлықтар. Roth IRA-ны кез-келген активке инвестициялауға болатындықтан, олар жақсы жинақталған облигацияға немесе банктік шотқа қарағанда әлдеқайда жақсы нәтиже көрсетуі мүмкін.
Көптеген ата-аналар баланың табыстарымен «сәйкес келуді» және IRA-ға өздері салым қосуды таңдайды. Мысалы, егер сіздің балаңыз жазғы жұмыста 3000 доллар тапса, сіз оған өз ақшаларын өз қалауынша жұмсауға және өз ақшаңызбен 3 000 долларлық IRA жарнасын салуға мүмкіндік бере аласыз. Сондай-ақ, сіз балаңыздың 50% сияқты тапқан пайызының үлесін қосуды ұсына аласыз. (Сіздің балаңыз 3000 доллар алады, ал сіз 1500 доллар қосасыз.)
Маңызды
Сыйлықтарға салынатын салық ережелерін ескеруді ұмытпаңыз. Балаңызға арналған Roth IRA-ға қосқан жарналарыңыз бір адамға жасай алатын салықсыз сыйлықтар шегі бойынша есептеледі, бұл 2021 жылға 15000 доллар.
Қандай тәсілді таңдауға тырыссаңыз да, IRS сіздің балаңыздың бір жыл ішіндегі кірістерінен аспайтын болса, салымды кім салатынына мән бермейді. Егер бір жазда Сэм олардың лимонад стендінен 2000 доллар тапса, сіз немесе Сэм IRA-ға ақша сала аласыз. Жарна сіздің балаңыздың IRA-ға салынғандықтан, сіз емес, сіздің балаңызға салықтық жеңілдіктер жасалады.
Балаларға арналған IRA-ның артықшылықтары
Ашық мотивтермен қатар – ұя жұмыртқасын құру – IRA балалар үшін қазіргі кезде де, болашақта да басқа жеңілдіктер ұсынады.
Қаржылық сауаттылық
Сіздің балаңызға IRA ашу оларға зейнетақы жинақтауға ғана емес, сонымен бірге құнды қаржылық сабақ алуға да мүмкіндік береді. Тіпті кішкентай IRA инвестициялауға кіріспе және сіздің балаңызға ақша туралы, ақша табу, жинақтау және жұмсау арасындағы қатынастар туралы білуге мүмкіндік беретін платформа ұсына алады. Сондай-ақ, бұл оларға ұзақ уақыт жұмыс істегенде жақсы жұмыс істейтін компаунация сабағын үйрете алады.
Мысалы, 10 жасында жасалған 1 000 долларлық IRA жарнасы, мысалы, жылдық өсудің орташа 5% консервативті жолын ескере отырып, 50 жыл ішінде 11 467 долларға дейін өсуі мүмкін. Ай сайын 50 доллар аударыңыз, сонда шот 137 076 долларға дейін өсуі мүмкін (алғашқы 1000 доллар салымымен және сол өсу қарқыны 5% болған жағдайда). Немесе сіз үлесіңізді ай сайын 100 долларға дейін екі есеге көбейте аласыз, ал шот 262 685 долларды құрауы мүмкін.
Материалдық қолдану
IRA-ның тағы бір артықшылығы – сіздің балаңыз басқа маңызды шығыстарды төлей алады, атап айтқанда, егер олар Роттар болса, жарналарды алуға рұқсат береді, егер шот кемінде бес жаста болса. Тұрақты IRA-лар қатал, бірақ ерекше жағдайларда айыппұлсыз ақша алуға мүмкіндік береді. Мұндай қажеттіліктерге мыналар кіруі мүмкін:
- Білім беру шығындары : шот иесі колледжге ақша ала алады, бірақ олар кірістеріне салық төлейді.Алайда, егер ақша білікті білім шығындарына жұмсалса (оқу ақысы, кітаптар, жабдықтар, құрал-жабдықтар, бөлме мен қонақ үй ақысы) 10% мерзімінен бұрын алынса, айыппұл салынбайды.
- Үй сатып алу : шот иесі 59½ жеткенге дейін үй сатып алуға қаражат ала алады.Ақша алғашқы жарна ретінде немесе жабу шығындары үшін қолданылуы керек.Шығу $ 10,000-мен шектелген.Үй сатып алу үшін мерзімінен бұрын бас тарту айыппұлсыз және салықсыз.
- Төтенше жағдайлар үшін : Roth IRA иесі төтенше жағдайда ақша ала алады.Бірақ ақшаны алып тастаған кезде пайдаға салынатын салық салынатын болады, оған қоса 10% мерзімінен бұрын алынғаны үшін комиссия төленеді.
Алайда, «біз бұл қаражатты, мысалы, бірінші үй сатып алу үшін алып тастағаннан гөрі, мүмкіндігінше бүлінбеуді ұсынамыз» дейді Элис Фостер, CFP®, директоры, Боулдер мен Денвер, Коло, Harbor Wealth Management.
Төменгі сызық
Инвестициялау кезінде, атап айтқанда, уақыт мәселесінде жастар үлкен артықшылыққа ие.«Жас кездерінде ұзақ уақытқа созылған көкжиектің арқасында жоғары жылдамдыққа қосылады», – дейді Дэн Стюарт, CFA®, президенті және CIO, Revere Asset Management Inc., Техас штатында.
Стюарт Roth IRA-ны қолдайды, өйткені «әдетте олар салықтың төмен немесе тіпті нөлдік жақшасында болады». IRA-ның салыстырмалы түрде кішігірім жарналары уақыт өте келе айтарлықтай өсуі мүмкін, деп атап өтті ол. Егер сіз балаңыздың 15 жасында Roth IRA-ға бір реттік 6000 долларлық үлес қоссаңыз, мысалы, 7% жылдық кірісті ескере отырып, олар 65-ке жеткенде 176000 доллардан салықсыз ақшаға дейін өсуі мүмкін. Егер олар алғашқы жарнаны жасауды 35 жасқа толғанша күткен болса, дәл сол мөлшерге жету үшін 23000 доллар салуы керек еді.
IRA шотында өсіп жатқан салқын ақша қаражаттарынан басқа, сіздің балаңызда сау қаржылық әдеттерді дамытудың артықшылығы болады: Көптеген қаржы мамандары мен оқытушылары балалар ақша туралы білуді неғұрлым ерте бастаса, олардың қаржылық тұрақтылыққа деген мүмкіндігі соғұрлым жоғары болады деп санайды. келешек.
Балаларға тапқан ақшасын жұмсамай-ақ қою қиынға соғуы мүмкін (немесе оны колледжге жинау, зейнетке шыққаннан ертерек болатын нәрсе) – бірақ ерте ашылған IRA кейінірек көптеген қаржылық қауіпсіздікті тудыруы мүмкін.