Аннуитеттен ақша шығарғаны үшін айыппұлдар бар ма?

Аннуитет Ішкі кіріс қызметі (IRS), сондай-ақ қаражат бойынша табыс салығы жаза бағалау мүмкін. Айыппұлдың мөлшері инвестордың ақша алу кезіндегі жасына, инвестиция қанша уақыт өткізілгеніне және оны алу жағдайына байланысты.

2020 жылдың қаңтар айының басында бұрынғы президент Дональд Трамп әр қоғамдастықты зейнетақыны жақсарту туралы (ҚАУІПСІЗ) заңға қол қойды.  Актінің бөлігі аннуитетті танымал етеді деп күтілуде. Біріншіден, акт «сенімгерлік қауіпсіз айлақ» құрды, бұл сақтандыру компаниясы уәде еткендей рента бойынша төлем жасай алмаса, жоспарға қатысушының жоспар бойынша сенімгерлік сотқа жүгіну қаупін төмендетеді.


Сонымен қатар, білікті жоспарларда сатылатын аннуитет қазір портативті болып табылады. Егер аннуитет опционы жоспардан шығарылса, қатысушы оны опционды жоюға емес, «натуралды» жоспардан шығара алады.

Негізгі өнімдер

  • Аннуитеттен бас тарту айыппұлдардың екі түрінің бірін бастауы мүмкін.
  • Аннуитетті төлеуші ​​сақтандырушы аннуитетті жинақтау кезеңінде қаражат алынған жағдайда, комиссияны береді.
  • Егер аннуитет иесі 59 жасқа толмаған болса, IRS 10% мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл төлейді.

Аннуитетті тапсырғаны үшін төлемдер

Аннуитет келісімшартын сақтандыру компаниялары белгілі бір инвестициялық мерзімге шығарады, әдетте төрт жылдан сегіз жылға дейін. Жинақталу кезеңі деп те аталады, бұл сіздің кейіннен аннуизациялау кезеңіндесізге төленетін қаражатты жинақтай отырып, сіздің алғашқы бір реттік ақшаңыз өсуі керек кезең.Демек,сіз осы мерзім ішінде алып тастағаныңыз үшін сізден бас тарту төлемі алынады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек


Инвестиция әр жыл сайын сақталады, аннуитет неғұрлым ұзақ сақталса, оны мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл өзгереді. Бұл тапсыру кестесі деп аталады. Аннуитетті иемденудің алғашқы бірнеше жылында мерзімінен бұрын алынатын айыппұлдың 5% -дан асуы сирек емес. Мысалы, сегіз жыл инвестициялық мерзімі аннуитет бір болуы мүмкін тапсыру зарядты сіз жылына сегіз дейін жыл сайын бір пайыздық тармаққа түсіп, т.б., жылына екі 7% тіркелу, және кейін жылы бірінде 8%.

Аннуитет бойынша салық санкциялары

Сақтандыру компаниясы бағалаған айыппұлдардан басқа, мерзімінен бұрын алып тастау IRS айыппұлын да тудыруы мүмкін – атап айтқанда 10% алып тастау айыппұлы, 401 (k) немесе жеке зейнетақы шотынан (IRA) мерзімінен бұрын тарату үшін алынатын бірдей төлем.

Неліктен?Аннуитеттер IRS-пен келісімшарттың білікті зейнеткерлік жоспарында жасалған-болмауына қарамастан зейнетақы өнімі болып саналады (әдетте бұл жақсы идея емес ).Тіпті біліктілігі жоқ аннуитеттер (салықтан кейінгі доллармен сатып алынған және зейнетақы шотында жоқ) айыппұлсыз үлестірмес бұрын меншік иесінен 59 жасқа толуды талап етеді.

Маңызды

Айыппұлдармен қатар, аннуитеттерден мерзімінен бұрын алынуға, сіздің табыс салығының тұрақты ставкасы бойынша есептелген табыс салығы салынуы мүмкін (әдетте, сіз аннуитетке салған бастапқы сомаңызды алып тастағандағы кез-келген кіріс).

10% -дық айыппұл ақшаны алудың пайда бөлігіне қатысты – бұл өте жаман көрінбейді, тек егер аннуитет туралы айтатын болсақ, IRS алдымен кіріс алынып тасталады деп есептейді (сіздің бастапқы инвестицияңыз емес).

Аннуитет бойынша айыппұл салу ережелерінен ерекше жағдайлар

Бақытымызға орай, зейнетақы шоттары сияқты, аннуитет рента алушы мүгедек болып қалған немесе қайтыс болған жағдайда айыппұлсыз мерзімінен бұрын алуға мүмкіндік береді.Сонымен қатар, кейбір келісімшарттарұзақ мерзімді күтім шығындарынтөлеу үшін айыппұлсыз ақша алу үшін жеңілдіктер ұсынады.

Көптеген аннуитеттік келісімшарттар иесіне жыл сайын келісімшарт құнының немесе сыйлықақысының 10% -на дейін, шартта анықталғандай, айыппұлсыз алуға мүмкіндік береді.