Дәстүрлі IRA туралы 5 құпия

Жеке зейнетақы шоты (IRA) – бұл жұмысқа негізделген зейнетақы құралын толықтырудың тамаша әдісі.Жеке салық төлеушілер дәстүрлі жеке зейнетақы шотын (IRA) немесе Roth IRA аша алады.2020 және 2021 жылдар аралығында шоттардың кез-келген түріне жыл сайынғы жарналар жылына 6000 доллардан, 50 жастан асқандар үшін 7000 АҚШ долларынан асады.

Тек дәстүрлі IRA ашылған кезде салықтық жеңілдіктерге жол береді. Сондай-ақ, оның біреуін аша алатындығын шектейтін кірістерге қатысты шектеулер жоқ, дегенмен жұмыс орнында зейнеткерлікке шығу жоспары бар адамдар үшін жарналарды шегеру мүмкіндігі шектеулі болуы мүмкін (немесе біреуінде бар жұбайы).


Негізгі өнімдер

  • IRA – бұл қаражат алынғанға дейін салықсыз ақша табатын инвестициялық құрал.
  • IRS салық төлеушілерге дәстүрлі IRA жарналарының мөлшерін салықтарынан ұстауға мүмкіндік береді.
  • IRA акцияларға, облигацияларға, жылжымайтын мүлікке және басқа инвестицияларға ие бола алады.

Дәстүрлі IRA туралы қосымша ақпарат табу қиын емес, бірақ бірнеше маңызды факторлар айқын көрінбейді. Міне, бесеу.

1. Инвестициялардың шектеулері бар

Ан АИР бір түрі болып табылады инвестициялық, көлік құралының қаражат тәркіленді және нақты инвестициялық емес, дейін ақша салық-тегін табады. Мысалы, кастодиан – дәстүрлі АРА-ны ұсынатын және қадағалайтын қаржы компаниясы – сонымен қатар қайтарымы мен тәуекелі әртүрлі инвестицияларды таңдауды ұсынады, мысалы, қазынашылық вексельдер, ақша нарығы қорлары, пай қорлары, акциялар және облигациялар.


Сіз ештеңеге ақша сала алмайсыз. IRA-да инвестицияның белгілі бір түрлеріне тыйым салынады, мысалы, өмірді сақтандыру және антиквариат немесе коллекциялық заттар.

2. Бенефициар нысанын жаңарту қажет

Бенефициар нысаны қаражат шоттың иесі өлсе не істеу дейді сақтаушысы. Формасыз жақындарыңыз ақшаны тез немесе толық алмау қаупін тудырады. Бұл нысанды жаңартып отыру қажет, әсіресе егер шот иесі ажырасуға немесе өмірдегі басқа да маңызды өзгерістерге тап болса.

3. Міндетті түрде қайтарып алу бар

Барлық зейнеткерлерге өмір сүру шығындары үшін IRA-ға сенім артудың қажеті жоқ. Өкінішке орай, IRS минималды бөлуді (RMD) талап ететіндіктен, есепшот иелері дәстүрлі IRA-дан ақшаны 72 жасқа толғаннан кейінгі жылдың 1 сәуіріне дейін бастауы керек (немесе 2019 жасында осы жасқа жеткен адамдар үшін 70½). немесе алдыңғы жылы). Бұл талапты орындамау үлкен салық санкцияларына әкеп соқтырады – алынбаған әр доллар үшін 50%. Бұл Roth IRA-дың жақсы альтернативті бағыты – бұл есепшот иесі өлгенге дейін оларда RMD жоқ.

4. Қарыз алуға жол берілмейді

Кейбір зейнетақы жоспарлары қысқа мерзімді несиелер алуға мүмкіндік береді, бірақ дәстүрлі IRA олардың бірі емес.Есептік жазба иесінің табысы дәстүрлі Ира туындағанға салықтарды қарыз салық ставкасын тіркелгі ретінде кепілге егер, мүмкін АИР бүкіл құнына, кепілдік қамтамасыз етуді. IRS мәліметтері бойынша: «Егер IRA иесі IRA-дан қарыз алса, IRA бұдан әрі IRA болмайды және бүкіл IRA-ның құны иесінің кірісіне қосылады».2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Опциялардың бірі – IRA-дан ақша алу және оны 60 күн ішінде сол немесе жаңа IRA-ға аудару. Бұл несие болып саналмайды; керісінше, бұл тарату және аудару. Бұл опцияны жылына бір рет қана жасауға болады, ал мерзіміне қарай күтім қажет.

5. Жылжымайтын мүлік – бұл жарамды холдинг

IRA тек акцияларға, облигацияларға және басқа да Уолл Стрит түріндегі инвестицияларға ие болмауы керек. Шотта жылжымайтын мүлік те болуы мүмкін. Ұстайтын нәрсе – бұл жылжымайтын мүлік кәсіпкерліктің меншігі болуы керек; шот иесі екінші үй сатып ала алмайды немесе қазіргі үйді төлей алмайды. Үйді инвестициялық жылжымайтын мүлік ретінде сатып алуға және аударуға болады.

IRS-те IRA-да жылжымайтын мүлікке қатысты қатаң ережелер бар. Доллар құны жоғары және жылжымайтын мүліктің өтімділігі төмен болғандықтан, бұл нұсқа неғұрлым күрделі инвесторға арналған және инвестицияның кең спектрін алуға мүмкіндік беретін өзіндік IRA (SDIRA) болуды талап етеді. Жылжымайтын мүлік қосуды немесе SDIRA ашуды қарастырмас бұрын тиісті мамандармен сөйлесіңіз.

Төменгі сызық

Дәстүрлі IRA-лар зейнеткерлікке шығуға үлкен мүмкіндік ұсынады, бірақ бірнеше егжей-тегжейлер мен шектеулер жалпыға белгілі емес, мысалы, қаражаттың қол жетімділігі және есепшотқа дұрыс инвестициялау не болып табылмайды.