Сіздің 401 (к) айыппұлсыз пайдаланудың ең жақсы тәсілдері
401 (k) жоспарына ақша салатындарүшін дәстүрлі ойлау – шоттан үлестіру немесе ақша алу алдында зейнетке шыққанға дейін күту.Егер сіз қаражатты тым ерте шығарсаңыз немесе 59 жасқа толмасаңыз, Ішкі кірістер қызметі (IRS) сізден 10% мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл және табыс салығын алуы мүмкін.
Алайда, өмірдегі оқиғалар орын алуы мүмкін, бұл сізді зейнетақы қорларын күткеннен ерте табуға мәжбүр етеді. Жақсы жаңалық – IRS-тен айыппұлсыз 401 (k) -дан ерте шығудың бірнеше әдісі бар.
Негізгі өнімдер
- Егер сізге қаражат өте қажет болса, сіз 591 жасқа толмаған болсаңыз да, 401 (к) қаражатыңызды айыппұлсыз таба аласыз.
- Егер сіз қиындықтардан бас тартуға құқылы болсаңыз, белгілі бір шұғыл шығындар салық салынады, оның ішінде білім беру, денсаулық сақтау және алғашқы тұру шығыстары.
- Сіз өзіңіздің 401 (k) несие алуға құқылы бола аласыз, ол айыппұлға да, салыққа да жатпайды, бірақ несие қайтарылуы керек.
Қалыпты 401 (к) үлестірімдерін қабылдау
Бірақ алдымен ережелерді жылдам қарау. IRS сізге 591 жасқа толғаннан, мүгедек болып қалғаннан немесе басқа жағдайда жұмыс істей алмайтыннан кейін ғана 401 (k) шотыңыздан қаражатты айыппұлсыз алуға болатындығын айтады,2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек жұмыс беруші жоспарының шарттарына байланысты сіз ай сайынғы немесе жылдық төлемдер сияқты тұрақты таратылымдар сериясы немесе алдын-ала бір реттік сома алу.
Егер сіз дәстүрлі 401 (K) бар болса, төлеуге болады Roth 401 (k) шоты бар, сіз оған салған ақшаңызға салық төлеп үлгердіңіз, сондықтан ақшаңызды алу салықсыз болады.Оған сіздің Roth шотыңыздағы барлық кірістер де кіреді.
Сіз 72 жасқа толғаннан кейін, әдетте, сіздің жасыңызға байланысты IRS формуласын қолдана отырып, жыл сайын 401 (k) -дан минималды үлестіруді (RMD)алуыңыз керек, егер сіз әлі де сол жұмыс орнында белсенді жұмыс істесеңіз, кейбіреулері жоспарлар RMD-ді сіз нақты зейнетке шыққан жылға дейін қалдыруға мүмкіндік береді.
Жалпы алғанда, 591 жасқа толмай тұрып, сіз 401 (к) -дан алған кез-келген үлестіруге сізге пайдаға салынатын салықтың үстінен қосымша 10% салықтық айыппұл салынады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Қиындықтан бас тарту
Сіздің жоспарыңыздың шарттарына байланысты, егер сіз белгілі бір критерийлерге сай болсаңыз, айыппұл салмай, 401 (k) -дан ерте тарату құқығына ие бола аласыз.Айыппұлсыз алып қоюдың бұл түріқиындықтарды тарату деп аталадыжәне ол сізге жедел және ауыр қаржылық жүктемені қажет етеді, әйтпесе сіз төлей алмайсыз.
Шығындардың практикалық қажеттілігі, сіздің басқа активтеріңіз, мысалы, жинақ немесе инвестициялық шоттардағы қалдықтар, ақшалай құндылықтарды сақтандыру полистері, сондай-ақ басқа қаржыландыру көздерінің мүмкін болуы ескеріледі.
«Қиындық» деген не? Әрине, жаңа қайық сатып алу немесе мұрынға жұмыс жасау сияқты шығындар емес. Керісінше, келесі жолдар бойынша ойланыңыз:
- Емдеу мен күтімге қажетті медициналық шығындар
- Негізгі тұрғын үйді сатып алу шығындары
- 12 айға дейінгі оқу ақысы және ақысы
- Өндіріп алудың немесе үйден шығарудың алдын-алуға арналған шығындар
- Жерлеу немесе жерлеу шығындары
- Негізгі резиденциядағы шығындардан болған шығындарды қалпына келтіруге арналған белгілі бір шығындар (өрттен, жер сілкінуінен немесе су тасқынынан болған шығындар сияқты)
Үй сатып шығындар бөлігі сұр ауданы бит болып табылады. Бірақ, әдетте, бұл ақша алғашқы жарнаға (әсіресе қолма-қол ақша салу сізге ипотека алуға көмектесетін болса) немесе жабу шығындарына арналған болса, сәйкес келеді.
Қиындыққа арналған несие шарттары
Қиындықтарды бөлуге қаржылық қиындықтарды жою үшін сізге қажет мөлшерде ғана рұқсат етіледі.Осы мөлшерден асып кетсе, мерзімінен бұрын бөлу болып саналады және 10% айыппұл салығына жатады. Сіз кез-келген қиындықты бөлуді жоспар әкімшіңіз мақұлдауы керек.
Сіз өзіңіздің таратуыңыз үшін табыс салығы бойынша қарыздар боласыз, бірақ Рот 401 (к) жағдайында бөлудің тек бір бөлігіне ғана салық салынуы мүмкін.
COVID-19 пандемиясының нәтижесінде CARES Заңы қиындықтарды алып тастауға байланысты қосымша икемділікті 2020 жылдың 1 қаңтары мен 31 желтоқсанында жүзеге асырды. Егер сіздің кетуіңіз осы уақыт аралығында болған болса, білікті салық маманымен немесе IRS-пен кеңесіңіз. қол жетімді болуы мүмкін кез келген салық және төлем опцияларын анықтау.
Қарыз сұрау 401 (k)
Егер сіз қиындықтарды бөлу критерийлеріне сәйкес келмесеңіз, жұмыс беруші рұқсат етсе, сіз зейнетке шыққанға дейін 401 (к) -тен қарыз ала аласыз.Бұл несиелердің нақты шарттары жоспарларға байланысты әр түрлі.Алайда, IRS несиелер бойынша кейбір негізгі нұсқауларды ұсынады, бұл мерзімінен бұрын бөлу кезінде қосымша 10% салықты тудырмайды.
Маңызды
Сіз өзіңіздің 401 (k) -тен қиыншылықты алып тастай аласыз ба, жоқ па, шын мәнінде IRS-ке емес, сіздің жұмыс берушіңізге – жоспардың демеушісіне және жоспар әкімшісіне байланысты; олар құрған жоспар ережелері осы әрекеттерге жол беріп, олардың мерзімдерін белгілеуі керек.
Мысалы, сіздің дәстүрлі немесе Roth 401 (k) несиеңіз сіздің есепшоттағы сальдоңыздың 50% -нан немесе $ 50,000-дан аспауы керек. Сіз әр түрлі уақытта бірнеше рет несие ала алатын болсаңыз да, 50 000 АҚШ доллары мөлшеріндегі несие барлық қалған қалдықтардың жиынтығына қолданылады.
401 (k) несие шарттары
Сіздің 401 (k) несие бойынша алған кез-келген несиеңіз бес жыл ішінде төленуі керек, егер ол сіздің негізгі тұрғылықты жеріңізді сатып алуды қаржыландыруға жұмсалмаса.Сіз сондай-ақ төлемдерді тұрақты және едәуір бөліп төлеуіңіз керек.Қарулы күштер қатарында болғандықтан жұмыста жоқ қызметкерлер үшін несие мерзімі әскери қызмет өтіліне қарай, айыппұлсыз ұзартылады.
Қаржыландырудың басқа түрлері сияқты, 401 (k) -дан алынған несиелер үшін сыйақы төлеу қажет. Алайда, сіз төлейтін пайыздар қайтадан 401 (к) -ге орналастырылады және инвестициялық кіріс ретінде қарастырылады. Бұл дегеніміз, сіз банкке ақша алудың артықшылығы үшін төлем төлеудің орнына, өзіңіз төлейсіз, ақыр соңында жалпы балансыңызды көбейтесіз.
Есте ұстайтын бір маңызды ескерту: егер сіз жұмысыңыздан айрылсаңыз немесе жұмыстан кетсеңіз, несиені федералды табыс салығы бойынша декларацияның мерзімі өткенге дейін, оның ішінде мерзімін ұзартуды төлеуіңіз керек.
SEPP бағдарламасы
IRA иелері IRS ережесінің 72 (t) бөлігі бойынша мерзімінен бұрын таратуды 59-жасқа дейін айтарлықтай тең мерзімді төлем (SEPP) бағдарламасы бойынша таратуға мүмкіндік беретін айыппұлсыз ала алады. Алайда, егер сіз әлі де зейнеткерлік жоспарыңыз бар компанияда жұмыс істесеңіз, SEPP-ді білікті зейнетақы жоспарынан алуға жол берілмейді.
Егер сізде 401 (k) бар компанияда жұмыс істемейтін болсаңыз, сіз SEPP-ге салық айыппұлынан айрықша бола аласыз.Ақшаны IRA-дан SEPP арқылы кез келген уақытта алуға болады.Дистрибутивтер IRS кестелерін пайдалана отырып, сіздің өмір сүру ұзақтығыңыз бойынша айтарлықтай тең мерзімді төлемдер тізбегі ретінде тұжырымдалған.
Алайда, SEPP төлемдері басталғаннан кейін, кем дегенде бес жыл немесе 59½ жасқа толғанға дейін, қайсысы кейінірек келсе де жалғастыру керек . Басқаша айтқанда, егер сіз SEPP-ді 45 жаста бастаған болсаңыз, сізге 59 жасқа дейін үздіксіз таратулар қажет. Егер сіз бағдарламаның талаптарын орындамаған болсаңыз, онда 10% мерзімінен бұрын салық салынатын айыппұл қолданылады, сонымен қатар сіз өткен салық жылдарындағы үлестірулер үшін айыппұлдар төлеуге міндеттісіз.
SEPP бағдарламасы өмірді өзгерткен және ақшаны күткеннен бұрын қажет ететіндерге пайдалы болуы мүмкін. SEPP сонымен қатар зейнетке шығуға жақын адамдарға және 59 жасқа дейін бөлуді бастағысы келетіндерге де көмектесе алады. Алайда, егер сіз SEPP бағдарламасын ертерек бастасаңыз, зейнетақы жинағыңызды тезірек таусып қалуыңыз мүмкін екенін ескеру маңызды.
55. Ереже
Егер сіз 55 жасыңызда жұмыссыз қалсаңыз немесе зейнеткерлікке шықсаңыз, бірақ 59 жасқа толмаған болсаңыз, сіз 401 (k) -дан 10% мерзімінен бұрын бас тарту жазасынсыз үлестіре аласыз. IRS жұмыс берушісінен бөлінген қызметкерге 55 жасқа толған жылы білікті жоспардан айыппұлсыз таратуға мүмкіндік береді.
Алайда, бұл тек сіз қалдырған жұмыс берушіден алынған 401 (k) -ге қатысты, жұмыс берушілердің кез-келген жоспарлары немесе сіздің жеке зейнетақы шоттарыңыз (IRA) емес. Басқа есептік жазбалар үшін сіз тарату үшін айыппұлсыз 59 жасқа дейін күтуіңіз керек.
55-ереже
Бөлу қатысушы жасқа 55. жетті онда күнтізбелік жыл ішінде немесе одан кейін орын алған болса, тарату компанияңыздың қызметінен бөлу кейін жасалған болса ерте алып қою салық жазасына ерекшелік бар
Алайда, егер сіз өзіңіздің IRA қаражатыңызды 55 жасқа толғанға дейін бұрынғы жұмыс берушіңізден қазіргі 401 (к) мөлшеріне аударған немесе аударған болсаңыз, онда бұл қаражат айыппұлсыз таратуға құқылы. Сонымен қатар, зейнетақы жоспары әкімшісінен кеңес алуыңыз керек, өйткені барлық белгіленген жарналар жоспары 59½-тан ерте алуға мүмкіндік бермейді.
Төменгі сызық
Сіздің 401 (k) -ды салықтық айыппұлсыз түртудің қарапайым және жақсы тәсілі оны мақсатты мақсатта пайдалану – зейнеткерлікке шығуды қамтамасыз ету. Алайда, егер сізге маңызды емделу, колледжде білім алу немесе үй сатып алу сияқты үлкен шығындар үшін ақша қажет болса, сіз қиындықты бөлуге немесе 401 (к) несиеге құқылы бола аласыз.