IRA-ға айналудың ең жақсы себептері
401 (к) -ді IRA-ға аудармаңыз
Сіз жұмысыңызды тастап кеттіңіз. Сіз жылдар бойы адал үлес қосқан 401 (к) жоспарымен не істеуіңіз керек? Кәдімгі даналық жеке зейнетақы шотына (IRA) айналдыруды айтады және көптеген жағдайларда бұл ең жақсы әрекет. Роллвер сіздің ең жақсы таңдауыңыз болмайтын кездер болады.
Осы жағдайлардың бесеуін және 401 (k) – немесе егер сіз мемлекеттік немесе коммерциялық емес қызметкер болсаңыз, 403 (b) немесе 457 жоспарыңызды бұрынғы жұмыс берушінің жоспарында ұстаудың негіздерін қарастырайық..
Негізгі өнімдер
- 401 (k) шотыңызды жұмыс берушіге қалдыру сіздің төлемдеріңізді үнемдеуге мүмкіндік береді, өйткені компания қаражатты институционалдық баға ставкаларымен сатып ала алады.
- Егер сізде 401 (k) бағалы компания акциялары болса, акцияны IRA орнына брокерлік шотқа аудару салықты үнемдеуге мүмкіндік береді.
- Сіздің 401 (к) шамаңызды төңкермеу банкроттық кезінде заңды қорғауға көмектеседі және сіздің ақшаңызға ертерек қол жеткізуге мүмкіндік береді.
- Компанияның 401 (k) жоспарлары ақша нарығының қорларына ұқсас, бірақ жақсы пайыздық мөлшерлемені ұсынатын тұрақты құнды қорларға қол жеткізе алады.
1. Сатып алудың үлкен күші
401 (k) компаниялары қаражатты институционалдық баға ставкалары бойынша сатып ала алады, бұл әдетте IRA-ға сәйкес келмейді.
Мұны корпоративті жеңілдіктердің бір түрі ретінде қарастырыңыз: олар жүздеген мыңға қаражат салатындықтан, «401 (к), 403 (b) және 457 жоспарларының көпшілігі сатып алу қабілетіне ие, бұл жеке тұлғалардан әлдеқайда көп [зейнетақы шоты], «дейді Уэйн Богосян, PFE тобының президенті және 401 (к) жоспарлары бойынша толық идиоттың басшылығының авторларының бірі. Бұл сіздің төлемдеріңізден айтарлықтай ақша үнемдеуге мүмкіндік береді, ал сіздің шотыңызда көп нәрсені бағалайды.
2. Салық үнемдеу
Егер сіздің 401 (к) жоспарыңызда компанияның жоғары бағаланған акциялары болса, сіз бұл акцияны кәдімгі брокерлік шотқа аударсаңыз, салықтан көп үнемдеуге болады.Сіз өзіңіздің 401 (к) -тен алынған акцияларға салықты қазіргі жақша ставкасы бойынша төлеуге мәжбүр боласыз.Алайда, салық сіздің бастапқы сатып алу бағаңызға негізделеді – сіз оны сатқанға дейін ол акциялардан ешқандай пайда төлемейсіз (содан кейін сіз пайдаға салынатын салық ставкасы бойыншатөлейсіз, ол табыс салығының ставкасынан төмен) ).Бұл таза бағаланбаған баға (NUA) деп аталады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
«NUAs – бұл 401 (k) компаниясының бағалы акциялары бар адамдар үшін керемет мүмкіндік», – дейді Техас штатындағы Хьюстондағы Tri-Star Advisors компаниясының инвестициялық кеңесшісі Джонатан Сванбург.
Мысалы, компания акциясы 10000 долларға сатып алынды және қазіргі уақытта нарықта 50 000 доллар тұрады деп есептейік.Акцияны брокерлік фирмаға беру үшін сіздің салық төлеміңіз 10000 АҚШ долларын сатып алу бағасына негізделеді.Сіз оны сатқанға дейін ешқандай пайдаға салық салынбайды.Керісінше, егер сіз осы акцияны IRA-ға аударып тастасаңыз, ол сізге қарапайым кірістер салығының ставкасы бойынша салық салынатын болады (сіз міндетті түрде IRA таратуыңызды бастау үшін акцияны сатуыңыз керек болған кезде).2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Алайда сақ болудың себептері бар. Төменде екі:
- Сіздің 401 (к) акцияларыңыздың акциялардың нақты екендігіне көз жеткізіңіз; шамамен 401 (к) қор құрды, ол корпоративті акциялардың өнімділігін имитациялайды.
- Осы холдингтердің табысталуы сіздің салықтарыңыздың жоғарылауына итермелейтін кірістеріңізге айтарлықтай соққы бермейтіндігіне көз жеткізіңіз – және сіздің ішкі кірістер қызметі сіздің алдыңызда келесі сәуірде болатын жағдайдан әлдеқайда көп болады.
«Егер, екінші жағынан, жоспарға қатысушы бағасы көтерілгенге дейін ұстауды жоспарлап отырған амортизацияланған компания акцияларына иелік етсе, ол өз акцияларын сату және оларды көп ұзамай сатып алу туралы ойлануы керек», – деп қосты Сванбург. «401 (к) ішінде жуу-сату ережесі қолданылмайды және бұл шығындар негізін қалпына келтіреді, бұл жолда NUA артықшылығын пайдалану мүмкіндігін арттырады.»
Маңызды
401 (k) -мен не істейтіндігіңізді шешпес бұрын, компанияңызбен кеңесіңіз, өйткені сіз жұмыстан шыққаннан кейін бірдей қол жетімділікке, қаражат бөлу артықшылықтарына немесе төлемдерге ие бола алмайсыз.
3. Құқықтық қорғау
401 (k) санында орналасқан ақша федералдық заңмен несие берушілердің барлық сот шешімдерінен қорғалады (IRS салық кепілдемелерінен және, мүмкін, жұбайынан немесе алименттік төлемдерінен басқа), сонымен қатар банкроттық. IRA тек мемлекеттік заңмен қорғалады, оның қорғау күші әр түрлі.
Банкроттық мен нашақорлықтың алдын алу және 2005 жылдың тұтынушыларын қорғау туралы заң банкроттық қарсы дәстүрлі немесе АИР ротасы активтері $ 1 млн (инфляцияға түзетілген қараша 2020 ретінде $ 1.333.272 үшін) үшін қорғау жоғары жасайды.Соттың басқа түрлерінен қорғану штатқа байланысты әр түрлі болады, тіпті сіздің IRA-ның Рот немесе дәстүрлі түріне байланысты әр түрлі болуы мүмкін.
Егер сіз ықтимал сот шешімдері, несие берушілер немесе жинақтар туралы алаңдасаңыз, сіздің 401 (к) қаражатыңызды сақтап қалу қауіпсіздікті қамтамасыз етуі мүмкін.
4. Мерзімінен бұрын зейнетақы төлемдері
«401 (к) -ді IRA-ға аудармаудың маңызды себептерінің бірі – 59 жасқа дейін қаражатқа қол жеткізу», – дейді Blue Ocean Global Wealth бас атқарушы директоры. «Оларға 55 жасында-ақ қол жеткізуге болады, алайда IRA-да 10% мерзімінен бұрын шығу айыппұлын төлеуге тура келеді».
Шын мәнінде, сіз кеткеннен кейін сіз жыл сайын 401 (к) ақшаңызды бірнеше рет ала аласыз (жұмыс беруші осы жас тобындағы адамдар қанша рет қаражат ала алатындығы туралы ережелерді белгілейді).Сіз 401 (к) -ді IRA-ға айналдырғаннан кейін сіз бұл артықшылықты жоғалтасыз және ақшаңызға айыппұлсыз қол жеткізу үшін 59 жасқа дейін күтуіңіз керек.
SEPP бағдарламасы
Алайда IRS ережесінің 72 (t) бөлігі ретінде мерзімінен бұрын тарату айыппұлына қатысты маңызды ерекшелік бар, бұл айтарлықтай тең мерзімді төлем (SEPP) бағдарламасы бойынша алып қоюға мүмкіндік береді.
Егер сіз әлі де жұмыс берушіңізде жұмыс істейтін болсаңыз, білікті зейнетақы жоспарында SEPP-ті алып тастауға жол берілмейді.Алайда, егер сіз компанияның қызметінен бөлек болсаңыз, сіз осы ерекшелікке сай бола аласыз.Қаражат кез-келген уақытта SEPP бойынша IRA-дан келуі мүмкін.Таратулар IRS кестелерін қолдана отырып, сіздің өмір сүру ұзақтығыңыз бойынша айтарлықтай тең мерзімді төлемдер тізбегі ретінде тұжырымдалған.
Алайда, сіз SEPP төлемдерін бастағаннан кейін, кем дегенде бес жыл немесе 59½ жасқа толғанға дейін жалғастыруыңыз керек, қайсысы кейінірек келеді. Егер сіз талапты орындамаған болсаңыз, 10% мерзімінен бұрын айыппұл өндіріп алынады, егер сіз үлестірілген болсаңыз, алдыңғы салық жылдарындағы айыппұлдарыңыз болуы мүмкін.
5. Тұрақты құндылық қорлары
401 (k) компаниясының жоспарлары тұрақты құн қоры деп аталатын қордың ерекше түріне қол жеткізе алады. Жеке нарықта жоқ, бұл қаражат ақша нарығының қорларына ұқсас, бірақ олар әдетте жақсы пайыздық мөлшерлемені ұсынады. Егер сіз осы қауіп-қатерден аулақ болатын көлік құралдарын пайдаланғыңыз келсе, және сіздің 401 (k) опцияңыз ретінде оларды ұсынатын болса, міндетті түрде ағымдағы жоспарыңызға сүйеніңіз.
Төменгі сызық
Сіз және сіздің жұмысыңыз екі жаққа бөлінген кезде, зейнетақы жинағымен не істеу керектігін шешу – үлкен шешім. 401 (к) шамасын айналдыру көп жағдайда сіз үшін ең жақсы нұсқа болуы мүмкін, бірақ ақшаны компания қорына қалдырудың жақсы жұмыс жасауының себептері бар.
Компанияңыздың ережелерін тексеріңіз, бірақ: Егер сіз жұмыс аяқталғаннан кейін есептік жазбаны орнында қалдырғыңыз келсе, жұмыс берушілердің көпшілігі сіздің 401 (к) мөлшерінен белгілі бір мөлшерде ұстауын талап етеді, сонымен қатар сіздің қол жетімділігіңіз, қаражат бөлу артықшылықтары болуы мүмкін және төлемдер.
Егер сіз өз ақшаңызды 401 (к) деңгейінде сақтағыңыз келетіндігіңізді және ескі жұмысыңызды жаңа жұмысқа қалдырғыңыз келсе, оны зерттеудің басқа нұсқасы: алдыңғы жұмыс жоспарыңыздағы ақшаны жаңа компанияңыздағы 401 (к) -ге аудару, егер бұл рұқсат етілсе. Бұл ақшаны талап етілетін ең төменгі үлестірулерден (RMD) қорғалғысы келетін егде жастағы қызметкерлерге арналған тамаша нұсқа.
Сіз қазір жұмыс істейтін компанияда 401 (k) ішінен RMD алудың қажеті жоқ. Тек жаңа жоспардың төлемдерінің нашар емес екеніне және инвестициялық мүмкіндіктердің салыстырмалы екендігіне көз жеткізіңіз.