401 (k) ақшаңызды қалай ерте алуға болады?
А 401 (K) жоспар жұмыс берушi-демеушілік жинақтаушы зейнетақы жоспары болып табылады.Жарналар алдын-ала кірістер бойынша кіріспен жасалады және шотта жинақталған ақшаның салықсыз өсуіне жол беріледі.Ақшадан алынған кезде оған салық салынады, алайда 591 жасқа дейін 401 (к) -дан мерзімінен бұрын алынса, салықтық айыппұл салынады.
Негізгі өнімдер
- 401 (k) -дан мерзімінен бұрын бас тарту тек соңғы шара ретінде жасалуы керек.
- Егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз, онда сіз көп жағдайда 10% мерзімінен бұрын айыппұл аласыз және алынған сомаға салық төлеуге тура келеді.
- Белгілі бір шектеулі жағдайларда, ауыртпалықсыз айыппұлсыз алып тастауға рұқсат етіледі, дегенмен салық салынатын болса да.
401 (к) -дан ерте кетуді түсіну
Сіздің 401 (к) ақшаңызды алу әдісі мен процесі жұмыс берушіге және сіз таңдаған қаражат түріне байланысты болады. 401 (k) -тен ақшаңызды ерте алу өте ауыр қаржылық айыппұлдарға әкеп соқтыруы мүмкін, сондықтан шешім оңай қабылданбауы керек. Бұл шынымен де соңғы шара.
Кез-келген жұмыс беруші 401 (к) -дан ерте бас тартуға жол бермейді, сондықтан сізге бірінші кезекте персоналмен жұмыс бөлімінен опцияның бар-жоғын тексеру қажет. Егер ол болса, онда сіз ақша алудың рұқсат етілген немесе қол жетімді түрін анықтау үшін жоспарыңыздың нақты нұсқасын тексеріп алғаныңыз жөн.
2021 жылғы жағдай бойынша, егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз, 401 (k) -дан шығу 10% мерзімінен бұрын шығарып алу жазасына жатады.Сізден алынған қаражатқа қалыпты табыс салығын төлеу талап етіледі. Салықтар мен айыппұлдар төленгеннен кейін, сіз $ 10,000 алу үшін сіз шамамен $ 6300 аласыз. Алайда кейбір айыппұл емес нұсқаларын қарастырған жөн.
Маңызды
2020 жылы 27 наурызда президент Трамп 2 триллион долларлықкоронавирустық төтенше жағдайларды ынталандыру туралы заңғақол қойды. Бұл коронавирустық жағдайдан зардап шеккендерге, әдетте, 59½-тан кішілері үшін 10% айыппұлсыз 100000 долларға дейін таралуына мүмкіндік береді. Есепшот иелері, сондай-ақ ақша алуға байланысты салықты ағымдағы жылы төлеудің орнына үш жыл төлеуі керек, немесе олар 401 (k) немесе IRA жоспарына сәйкес қайтарып бере алады және кез-келген салықты төлеуден аулақ бола алады, тіпті егер бұл сомадан асып кетсе де шоттың осы түріне жарналардың жылдық лимиті.
401 (k) -дан мерзімінен бұрын бас тарту туралы шешім қабылдамас бұрын, сіздің жоспарыңыз оған қарсы несие алуға мүмкіндік беретіндігін анықтаңыз, өйткені бұл сізге ақшаны ауыстыруға мүмкіндік береді. Сіз қаржыландыруды қамтамасыз етудің ұзақ мерзімді перспективада сізге аз зиян тигізуі мүмкін баламалы нұсқаларын қарастырғыңыз келуі мүмкін, мысалы, жеке несие.
401 (к) несие нұсқасы
Жақсы нұсқа – 401 (к) несие.Сіздің инвестициялық шотыңыздың бір бөлігін мәңгілікке жоғалтудың орнына, ақшаны алу сияқты – несие ақшаңызды жалақыдан ұсталған төлемдер арқылы ауыстыруға мүмкіндік береді.Жоспарыңызда несие ұсынылғанын, сондай-ақ сіздің жарамды екендігіңізді тексеру қажет.
Қиындықты алып тастау нұсқасы
ҚАУІПСІЗ Заңның 2019 жылғы
Қатысушының таңдау бойынша кейінге қалдыру шотынан қиындықты алып тастау тек тарату екі шартқа сай болған жағдайда ғана жүзеге асырылуы мүмкін.
- Бұл шұғыл және ауыр қаржылық қажеттілікке байланысты.
- Бұл қаржылық қажеттілікті қанағаттандыру үшін қажетті мөлшермен шектеледі.
Кейбір жағдайларда, егер сіз жұмыс берушіні 55 жасқа толған жылы немесе одан кейін қалдырсаңыз, сізге 10% мерзімінен бұрын шығарып алу жазасы қолданылмауы мүмкін.
Сіз өзіңіздің жарамдылығыңызды және ақшаны алу түрін анықтағаннан кейін сізге қажетті құжаттарды толтырып, сұратылған құжаттарды ұсыну қажет. Құжаттар мен құжаттар сіздің жұмыс берушіңізге және жұмыстан шығу себептеріне байланысты өзгеріп отырады, бірақ барлық құжаттар тапсырылғаннан кейін, сіз сұралған қаражат үшін чек аласыз – 10% айыппұл төлемей-ақ үміттенесіз.
Мерзімінде бірдей кезеңдік төлемдер (SEPP)
Мерзіміне тең төлемдер (SEPP) мерзімінен бұрын бөлу айыппұлын төлемей қаражатты алудың тағы бір нұсқасы болуы мүмкін.Егер сіз жұмыс берушіңізде жұмыс істеп жүрген болсаңыз, білікті зейнетақы жоспары бойынша SEPP-ден шығуға жол берілмейді.Алайда, егер қаражат IRA-дан түсетін болса, сіз кез келген уақытта SEPP-ден шығуды бастауға болады.
Қаржылық қажеттілік қысқа мерзімді болса, SEPP-ден бас тарту ең жақсы идея емес. SEPP төлемдерін бастағаннан кейін, кем дегенде бес жыл немесе 59½ жасқа толғанға дейін жалғастыру керек, қайсысы кейінірек келсе.Әйтпесе, 10% мерзімінен бұрын айыппұл күшінде қалады және сіз алдыңғы салық жылдарындағы кейінге қалдырылған айыппұлдар бойынша қарыздарсыз.Бұл ережеден қайтыс болған (бенефициарды алып тастағаны үшін) немесе біржола мүгедек болып қалған салық төлеушілер үшін ерекше жағдай бар.
SEPP IRS-мен бекітілген үш әдістің бірін қолдану арқылы есептелуі керек: тұрақты амортизация, белгіленген аннуизация немесе минималды тарату.Әр әдіс әр түрлі алу сомаларын есептейді, сондықтан сіздің қаржылық қажеттіліктеріңізге сәйкес келетін әдісті таңдаңыз.
Тұрақты амортизация
Бұл әдіс үшін жылдық төлем жыл сайын бірдей болады.Төлем таңдалған өмір сүру ұзақтығы кестесі мен таңдалған пайыздық мөлшерлеме бойынша есептеледі.Бірінші тарату жылында есептелген жылдық сома SEPP алынғаннан кейінгі әр келесі жылы қолданылады.
Тіркелген аннуитет әдісі
Бұл әдіс тіркелген амортизацияға ұқсас, өйткені жылдық мөлшер жыл сайын бірдей болады.Сомасы зейнетақы шоты бойынша аннуитеттің жылына $ 1 дисконтталған құнына тең аннуитет коэффициентіне бөлу арқылы анықталады .Аннуитет коэффициенті IRS ұсынған өлім кестесін және таңдалған пайыздық мөлшерлеменіқолдану арқылы алынады және ол тек салық төлеушінің өмірінің ұзақтығына негізделген.
Қажетті минималды тарату
Бұл әдіс үшін әр жылға арналған жылдық төлем ағымдағы шоттағы қалдықты салық төлеушінің өмір сүру коэффициентінебөлу жолымен анықталады .Шығарудың жылдық сомасы жыл сайын жаңа шоттың сальдосымен қайта есептелуі керек және нәтижесінде жыл сайын өзгеріп отырады.Бірінші жылы таңдалған өмір сүру ұзақтығы кестесі келесі жылы да қолданыла беруі керек.Бұл әдіс шоттың теңгеріміне әсер ететін нарықтық ауытқуларды ескереді.
401 (k) сұрақ-жауаптан ерте шығу
Сіз 401 (к) -дан ерте ала аласыз ба?
Ия, бірақ мұның қаржылық салдары болуы мүмкін.
Сіз айыппұлсыз 401 (к) -тен ақша ала аласыз ба?
Ия, экономикалық қиындықтар үшін, колледжде оқу ақысын төлеу немесе бірінші үйге ақша салу үшін. Бала тууға немесе бала асырап алуға байланысты шығындарды жабу үшін сіз салықсыз 5000 долларға дейін ала аласыз. COVID-19 шоғырланған CARES ACT 2020 наурызында өткеннен кейін 401 (к) -дан 100000 долларға дейін әдеттегі 10% айыппұл салмай-ақ алуға болады.
401 (к) алу кезінде қанша салық төлеймін?
Сіз 401 (к) -дан шыққан кезде сізге қалыпты табыс салығын төлеуіңіз керек. CARES туралы заңның қабылдануына байланысты шот иелері үш жыл ішінде салықты төлеуі керек.
Қиындықты 401 (к) -дан алып тастауға не жатады?
Қиындықты алып тастауға оқиға жедел және үлкен қаржылық қажеттілік туындаған кезде жол беріледі. Алынған сома толығымен қиындықты жабу үшін жұмсалуы керек. Бұл жағдайда мерзімінен бұрын алу айыппұлынан бас тартылады, бірақ салық төленуі керек.
Қарыз алудың 401 (к) несиесіне қарағанда оң және теріс жақтары қандай?
Шығу тұрақты болып табылады. Ақшаны қайтарудың қажеті жоқ, ал сіз салықты дереу төлеуіңіз керек, мүмкін айыппұл. Сонымен қатар, ақшаны ертерек алу арқылы сіз 401 (к) ақша сомасы көп ақша әкелетін ұзақ мерзімді өсімді жоғалтасыз. Несиені қайтару керек, бірақ егер сіз оны уақтылы қайтарсаңыз, сіз кем дегенде ұзақ мерзімді өсуден ұтылмайсыз.