Өмірді сақтандыру сыйлықақыларына салынатын салықтарды түсіну
Өмірді сақтандыру кезінде салық салдарын ескеру маңызды. Ішкі кірістер қызметі (IRS) әр түрлі жоспарларға әртүрлі салық ережелерін енгізеді, кейде айырмашылықтар ерікті болып табылады. Төмендегі нұсқаулық өмірді сақтандыру сыйлықақыларының кейбір салық салдарын түсіндіруге көмектеседі.
Негізгі өнімдер
- Өмірді сақтандыру сыйлықақыларына көп жағдайда салық салынбайды (яғни, сату салығы қосылмайды немесе алынбайды). Бұл сыйлықақыларға салық салынбайды.
- Егер жұмыс беруші қызметкердің атынан өмірді сақтандыру сыйлықақыларын төлесе, онда 50 000 доллардан асатын кез-келген төлемге табыс ретінде салық салынады.
- Алдын ала төленген сақтандыру үшін алынған сыйақыға пайыздық кіріс ретінде салық салынады.
- Өмірді сақтандыру полистерінен алынған кірістерге полис жойылғанға дейін салық салынбайды.
Бірінші пікірлер
Өмірді сақтандыру үшін сауда жасайтын адамшешім қабылдаудан бұрын көп нәрсені ескеруі керек.Біріншіден, өмірді сақтандыру мен бүкіл өмірді сақтандыру арасындағы айырмашылық бар.Мерзімді өмір белгілі бір жылдарды қамтиды, ал бүкіл өмірлік саясат өмір үшін тиімді. Сақтанушы сондай-ақ оларға қанша қамту керек екенін есептеуі керек. Бұл көбіне олардың өмірді сақтандыруды сатып алуына байланысты.
Егер сіз тек өзіңіздің жақын туыстарыңыздың жерлеу және жерлеу шығындарын жабумен айналысатын болсаңыз, қайтыс болғаны үшін $ 20,000 немесе одан аз жәрдемақы таңдауға болады. Керісінше, егер сізде бірнеше тәуелді балалар болса, олардың барлығын болашақта колледжге жіберемін деп үміттенсеңіз, сізге 500 000 доллар немесе одан да көп қаражат қажет. Сатып алу процесін одан әрі қиындататын – бұл өмірді сақтандыру компанияларының арасынан таңдау керек. Интернет бұл процесті біршама жеңілдетті, бірнеше сайттар өмірді сақтандыру бойынша ондаған компаниялардың бағаларын қатар қоюға арналған.
Өмірді сақтандыру сыйлықақыларына салық төлеу
Автокөлік немесе теледидар сатып алудан айырмашылығы, өмірді сақтандыру сатып алу сату салығын төлеуді қажет етпейді. Бұл дегеніміз, сіз полис ұстаушы ретінде сыйақы мөлшерлемесін алған кезде, сіз төлемді төлейтін болсаңыз, салықты жабу үшін пайыздық сома қосылмайды. Бұл ретте полис ұстаушыдан сақтандыру сыйлықақыларына салық төлеу талап етілетін белгілі бір жағдайлар орын алады.
Жұмыс берушінің ақылы өмірін сақтандыру
Жұмыс беруші өмірді сақтандыруды жалпы өтемақы пакетінің бөлігі ретінде ұсынған кезде, IRS оны табыс деп санайды, демек қызметкер салық төлейді.Алайда, бұл салықтар жұмыс беруші өмірді сақтандыру үшін 50 000 доллардан астам төлем жасаған кезде ғана қолданылады.Мұндай жағдайларда да алғашқы 50 000 АҚШ доллары мөлшеріндегі сыйақы құны салық салудан босатылады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Егер, мысалы, жұмыс беруші жұмыскерге жұмыс уақытында жалақысына, денсаулығына байланысты төлемдер мен зейнетақымен қамсыздандыру жоспарына қосымша өмірін сақтандыру үшін 50 000 АҚШ долларын берсе, онда қызметкер өміріне салық төлемеуі керек сақтандыру төлемі, себебі ол IRS белгілеген шектен аспайды.
Сонымен қатар, егер жұмыс берушімен қамтамасыз етілген өмірді сақтандыру 100 000 доллар болса, қызметкер оның бір бөлігінен салық төлеуі керек. IRS шекті мөлшерінен жоғары алған жабу үшін $ 50,000 төлейтін премиум доллар салық салынатын табыс ретінде есептеледі. Сондықтан, егер ай сайынғы сыйлықақы мөлшері $ 100 болса, салық салынатын сома – бұл қосымша 50 000 АҚШ долларын немесе $ 50 үшін төлейтін сома.
Алдын ала төленген өмірді сақтандыру
Өмірді сақтандырудың кейбір жоспарлары полис ұстаушыға бір реттік сыйақы төлеуге мүмкіндік береді.Бұл ақша жоспардың барлық кезеңінде сыйлықақыларға қолданылады.Бір реттік төлем де қызығушылыққа байланысты өседі.Бұл ақшаның өсуі IRS пайыздық кіріс болып саналады, демек, ол сыйлықақы төлеміне қолданылған кезде немесе сақтанушы тапқан ақшасының бір бөлігін немесе барлығын алып тастаған кезде салық салынуы мүмкін.
Маңызды
Өмірді сақтандыру сыйлықақыларын IRS жеке шығындар санатына жатқызады – сіздің федералдық салық декларацияңыздан ұстауға болмайды.
Қолма-қол ақшаның жоспарлары
Өмірді сақтандырудың көптеген жоспарлары сақтандырылушыларға қайтыс болуына байланысты тұрақты жәрдемақыны ұсынумен қатар,ақшалай құнды да жинақтайды,өйткені сақтанушылар өздерінің төлемдерімен жоспарларға төлем жасайды.Сыйақы долларының бір бөлігі пайыздар жиналатын қорға түседі.Әдетте, нақтырақ айтсақ, көптеген жылдар бойы қолданылып келген жоспарларда ақшалай қаражат полис ұстаушының сыйақы төлеген мөлшерінен асып кетеді.Адамдар өмірді сақтандырудың бұл түрін мезгілсіз қайтыс болған жағдайда отбасын қамтамасыз ететін қорғауды пайдаланып, инвестициялық құрал ретінде пайдаланады.
Көптеген қаржы кеңесшілері өмірді сақтандыруды инвестициялық мақсаттарда пайдалануға қарсы тұрады, олар қайтарымдылықты талап етеді, тарих бойынша өзара қорлармен және басқа инвестициялармен салыстырғанда өте әлсіз болды. Осыған қарамастан, өмірді сақтандыру полистерінің көпшілігінің қолма-қол ақшасы уақыт өткен сайын өсіп отыратындығы факт болып табылады. Бұл полис ұстаушыға табыс болып саналатындықтан, оның пайдаға салынатын салық салдары бар.
Салық салдары
Өмірлік саясатты ұстаушы үшін жақсы жаңалық – олар жыл сайын жоспардың ақшалай құнының өсуіне байланысты табыс салығын төлемейді. 401 (k) жоспарлары және IRA сияқты зейнетақы шоттарына ұқсас, өмірді сақтандыру полисінде ақшалай қаражаттың жинақталуы салық бойынша кейінге қалдырылған. Бұл ақша табыс ретінде анықталса да, IRS полис ұстаушыдан полиске қол жеткізгенге дейін оған салық төлеуді талап етпейді.
Егер полис ұстаушы бүкіл өмірді сақтандыру полисінің ақшалай құнын алуға шешім қабылдаса, онда олардан салық төлеуге міндетті сома полис болған кезде алған ақшалай қаражаттар мен олардың жиынтық төлемдер арасындағы айырмашылық болып табылады. күш. Егер, мысалы, олар 20 жыл ішінде айына 100 доллар төлесе немесе 24000 доллар төлесе, содан кейін полиске қолма-қол ақша беріп, 30000 доллар алса, салық салынатын сома 6000 долларды құрайды.
Бүкіл өмірді сақтандырудың тағы бір ерекшелігі, көп жағдайда полис ұстаушыға полистің ақшалай құнымен несие алуға рұқсат беріледі.Мұндай несие түрінен түскен қаражатқа салық салынады деген қате түсінік бар.Бұл тіпті емес, тіпті егер несие сомасы полиске төленген сыйлықақылардың жалпы сомасынан асып кетсе де. Несие алу полистің ақшалай құнын төмендетеді және егер қажет болса, қайтыс болғаны үшін төлемді азайтады.