Тәуекелдерді басқару шеңбері (RMF): шолу
Тәуекелдерді басқару шеңбері (RMF) дегеніміз не?
Барлық компаниялар тәуекелге тап болады; тәуекелсіз, сыйақылардың ықтималдығы аз. Мұның екінші жағы – тәуекелдің көп болуы бизнестің сәтсіздікке соқтыруы мүмкін. Тәуекелдерді басқару тәуекелдерді қабылдау мен оларды азайту арасындағы тепе-теңдікті сақтауға мүмкіндік береді.
Тәуекелдерді тиімді басқару кез-келген ұйымға қосымша құндылық әкелуі мүмкін. Атап айтқанда, инвестициялық индустрияда жұмыс істейтін компаниялар нарықтық апаттарға қарсы тұруға мүмкіндік беретін негіз ретінде тәуекелдерді басқаруға негізделеді.
Тәуекелдерді басқарудың тиімді жүйесі ұйымның капиталы мен кірісін өсуге кедергі келтірмей қорғауға тырысады. Сонымен қатар, инвесторлар тәуекелдерді басқару тәжірибесі жақсы компанияларға инвестиция салуға дайын. Бұл, әдетте, қарыз алу шығындарының төмендеуіне, фирма үшін капиталға қол жетімділіктің жеңілдеуіне және ұзақ мерзімді қызметтің жақсаруына әкеледі.
Негізгі өнімдер
- Тәуекел – бұл кәсіп иелері мен менеджерлер үшін салалық секторға немесе компанияның көлеміне қарамастан шындық.
- Жақсы басқарылатын компанияларда бар және ықтимал тәуекелдерді анықтау және олар туындаған жағдайда олармен қалай күресуге болатындығын бағалау үшін тәуекелдерді басқарудың кешенді жүйесі болады.
- Тәуекелдерді анықтау, өлшеу, азайту, есеп беру және бақылау және басқару тиімді құрылымның алты негізгі бөлігі болып табылады.
Тәуекелдерді басқару шеңберін (RMF) түсіну
Тәуекелдерді тиімді басқару кез-келген компанияның қаржылық тұрақтылық пен жоғары тиімділікке ұмтылуында шешуші рөл атқарады. Тәжірибені фирманың тәуекел мәдениетіне енгізетін тәуекелдерді басқару жүйесін қабылдау ұйымдардың қаржылық болашағының негізі бола алады.
5 компонент
Тәуекелдерді басқару жүйесін құру кезінде ескеру қажет кем дегенде бес маңызды компонент бар. Оларға тәуекелді сәйкестендіру кіреді; тәуекелді өлшеу және бағалау; тәуекелді азайту; тәуекелдер туралы есеп беру және бақылау; және тәуекелдерді басқару.
Тәуекелді анықтау
Компания тап болатын тәуекелдерді анықтайтын алғашқы қадам – бұл тәуекелдер әлемін анықтау. Тәуекел әлемі – бұл барлық ықтимал тәуекелдердің тізімі. Мысалдарға IT тәуекелдігі, операциялық тәуекел, реттеушілік тәуекел, заңдық тәуекел, саяси тәуекел, стратегиялық тәуекел және несиелік тәуекел жатады.
Барлық ықтимал тәуекелдерді тізімдегеннен кейін, компания өзіне төнетін тәуекелдерді таңдап, оларды негізгі және негізгі емес тәуекелдерге жіктей алады. Негізгі тәуекелдер – бұл өнімділікті және ұзақ мерзімді өсуді қамтамасыз ету үшін компания қабылдауы керек тәуекелдер. Негізгі емес тәуекелдер көбінесе маңызды емес және оларды барынша азайтуға немесе жоюға болады.
Тәуекелді өлшеу
Тәуекелді өлшеу белгілі бір тәуекелділіктің немесе тәуекелдің жиынтық тәуекелінің кванты туралы және осы тәуекелдерге байланысты шығынның пайда болу ықтималдығы туралы ақпарат береді. Тәуекелдің нақты тәуекелін өлшеу кезінде осы тәуекелдің ұйымның жалпы тәуекел профиліне әсерін ескеру қажет.
Кейбір тәуекелдер әртараптандыруға байланысты пайда әкелуі мүмкін, ал басқалары мүмкін емес. Тағы бір маңызды мәселе – экспозицияны өлшеу мүмкіндігі. Кейбір тәуекелдерді басқаларға қарағанда өлшеу оңай болуы мүмкін. Мысалы, нарықтық тәуекелді байқалған нарықтық бағалардың көмегімен өлшеуге болады, бірақ операциялық тәуекелді өлшеу өнер және ғылым ретінде қарастырылады.
Тәуекелдің нақты шаралары көбінесе пайда мен залалға («P / L») әсер етеді, егер бұл тәуекел шамалы өзгерсе, күтуге болады. Олар сондай-ақ P / L қаншалықты тұрақсыз болуы мүмкін екендігі туралы ақпарат бере алады. Мысалы, акцияларға салынған инвестициялардың меншікті тәуекелі, мысалы, S & P500 индексінің 1 бірлігінің өзгеруі нәтижесінде немесе нақты акцияның стандартты ауытқуы ретінде акциялардың P / L әсері ретінде өлшенуі мүмкін.
Тәуекелдің жалпы жиынтық шаралары тәуекелге бағаланады (VaR), тәуекелге ұшыраған кірісті (EaR) және экономикалық капиталды қамтиды. Бұл шараларды толықтыру үшін сценарийлерді талдау және стрессті тестілеу сияқты әдістерді қолдануға болады.
Тәуекелді азайту
Тәуекелдерді санаттарға бөліп, өлшегеннен кейін, компания қандай тәуекелдерді жоюға немесе азайтуға және негізгі тәуекелдердің қаншасын сақтап қалуға болатындығы туралы шешім қабылдай алады. Тәуекелдерді азайтуға активтер мен міндеттемелерді тікелей сату, сақтандыруды сатып алу, туынды құралдармен хеджирлеу немесе әртараптандыру арқылы қол жеткізуге болады.
Тәуекелдер туралы есеп беру және бақылау
Тәуекел деңгейлері оңтайлы деңгейде қалуын қамтамасыз ету үшін нақты және жиынтық тәуекел шаралары туралы үнемі есеп беру маңызды. Күнделікті сауда жасайтын қаржы институттары күнделікті тәуекелдер туралы есептер шығарады. Басқа мекемелер аз есеп беруді қажет етуі мүмкін. Тәуекелдер туралы есептер тәуекелдердің әсер ету жағдайларын түзетуге (немесе басқаларға түзетуді бұйыруға) өкілеттігі бар тәуекел қызметкерлеріне жіберілуі керек.
Тәуекелдерді басқару
Тәуекелдерді басқару – бұл компанияның барлық қызметкерлерінің тәуекелдерді басқару шеңберіне сәйкес өз міндеттерін орындауын қамтамасыз ететін процесс. Тәуекелдерді басқару барлық қызметкерлердің рөлін анықтауды, міндеттерді бөлуді және жеке тұлғаларға, комитеттерге және басқармаға негізгі тәуекелдерді, тәуекелдер шектерін, лимиттерден ерекшеліктерді және тәуекелдер туралы есептерді бекіту, сондай-ақ жалпы бақылау үшін өкілеттік беруді қамтиды.