Тәуекелдерді басқару (ERM)
Кәсіпорын тәуекелдерін басқару (ERM) дегеніміз не?
Кәсіпорын тәуекелдерін басқару (ERM) – бұл ұйымның жұмысы мен мақсаттарына кедергі келтіруі мүмкін апаттың физикалық және бейнелік сипаттағы қауіпті, қауіпті және басқа потенциалдарын анықтауға, бағалауға және дайындауға бағытталған жоспарлы бизнес стратегиясы.
Пән тек корпорацияларды барлық тәуекелдерді анықтауға және қандай тәуекелдерді белсенді басқаруға болатындығын шешуге шақырып қана қоймайды, сонымен қатар бұл іс-шаралар жоспарын барлық мүдделі тараптарға, акционерлерге және әлеуетті инвесторларға олардың жылдық есептері шеңберінде қол жетімді етуді талап етеді. Авиация, құрылыс, денсаулық сақтау, халықаралық даму, энергетика, қаржы және сақтандыру сияқты әр түрлі салалар ERM-ді пайдаланады.
Компаниялар бірнеше жылдан бері тәуекелді басқарып келеді. Тарихи тұрғыда олар мұны сақтандыруды сатып алу арқылы жүзеге асырды: өрттен, ұрлықтан және табиғи апаттардан болатын зиянды шығындар үшін мүлікті сақтандыру; сот ісін жүргізу және зақымдану, жоғалту немесе зақымдану туралы талаптарды қарау үшін жауапкершілікті және дұрыс жұмыс істемейтіндікті сақтандыру. ERM-дегі тағы бір маңызды элемент – бұл бизнес тәуекелі, яғни технологиялармен байланысты кедергілер (атап айтқанда технологиялық ақаулар), компанияның жеткізілім тізбегі және кеңеюі және шығындар мен қаржыландыру.
Жақында компаниялар осындай тәуекелдерді капитал, нарықтар арқылы валюталар, пайыздық мөлшерлемелер, тауарлар бағалары және акциялар бағамдарының бір сәттік қозғалысының жоғарылауы мен құлдырауын басқаруға көмектесетін туынды құралдармен басқарды. Математикалық тұрғыдан алғанда, барлық осы тәуекелдерді немесе «тәуекелдерді» өлшеу өте қарапайым болды, нәтижесінде пайда мен залал тікелей төменгі сызыққа жетеді.
Негізгі өнімдер
- Кәсіпорынның тәуекелдерді басқарудың іскерлік стратегиясы компанияның қызметтері мен мақсаттарымен байланысты қауіптерді анықтайды және оларды дайындайды.
- ERM – бұл жаңа және дамып келе жатқан басқару пәні, ол соңғы онжылдықтағы корпоративтік және нормативтік ландшафтпен бірге өзгерді.
- ERM-де «үздік тәжірибе» дегеніміз не екендігі әлі анықталған жоқ.
- ERM-компанияларды ERM веб-сайттарын іздеу арқылы табуға болады.
Кәсіпорын тәуекелдерін басқару туралы түсінік
Қазіргі заманғы бизнес, алайда, көптеген кедергілер мен ықтимал қауіптер жиынтығымен бетпе-бет кездеседі. Компаниялар жеңіл өлшеуіштерге немесе басқару негіздеріне қарсы тәуекелдерді қалай басқарады, сонымен қатар ERM қолшатырына енеді. Бұл потенциалға бедел, күнделікті операциялық процедуралар, заңды және адами ресурстарды басқару, қаржылық, 2002 жылғы Сарбэнс-Оксли туралы заңға (SOX) байланысты ішкі бақылау жүйелерінің істен шығу тәуекелі және жалпы сияқты маңызды тәуекелдер кіреді басқару.
ERM-мен жұмыс жасайтын жоба менеджерлері мен басқа мамандар өз компанияларына немесе салаларына қатысты тәуекелдерді бағалауға, осы тәуекелдерге басымдық беруге және оларды қалай басқаруға болатындығы туралы шешімдер қабылдауға бағытталған. Олар құрған тәуекелдерді басқару жоспарлары әр түрлі апаттардың әсерін бағалайды және осы апаттардың біреуі орындалған жағдайда мүмкін болатын жауаптарды белгілейді. Мысалы, қоршаған ортаны қорғау агенттігі (EPA) өте қауіпті заттармен жұмыс жасайтын мекемелерден қауіпті азайту үшін не істеп жатқанын және апат болған жағдайда не істейтінін шешу үшін тәуекелдерді басқару жоспарларын құруды талап етеді.
Сонымен қатар дәл жағдайда жоспарлары мұндай балама жеткізушілер немесе сақтандыру полисінің тізім ретінде және өнімдер, табысты өз тәуекелдерін басқару компаниялары, сондай-ақ олар анықтады ықтимал қатерлерден басқару жоспарлы тәжірибесін қабылдауға. Көптеген жағдайларда жаңа тәуекелдер менеджерлері сияқты жаңа позициялар құрылады немесе тәуекелдерді басқаруды күнделікті жұмыстарға, соның ішінде жабдыққа қызмет көрсету және сапаны бақылау немесе кепілдік топтарын біріктіру үшін жаңа бөлімшелер құрылады.
ERM артықшылықтары
ERM бастамаларды жасау, компаниялар ғана емес, назар аудару қажет кемшіліктерді тәуекел, бірақ бойынша Байламдарды сондай-ақ. Дәстүрлі тәсіл негативтерге – қаржылық нарықтардағы валюталық немесе пайыздық сауда-саттықтағы шығындарға, мысалы, жеткізілім тізбегінің бұзылуынан немесе компанияның ақпараттық технологиясын бұзатын кибер шабуылдан туындауы мүмкін қаржылық шығындарға шоғырландыру болды.
Жоғары деңгей туралы ойлана отырып, компаниялар енді тәуекелді басқарудан туындауы мүмкін бәсекелестік мүмкіндіктер мен стратегиялық артықшылықтарды қарастыруы керек. Осы «жақсы шешімдердің» кейбіреулері елдегі саяси ортаны зерттейтін тәуекелдерді талдау негізінде зауытты немесе кеңсені шетелде қайда орналастыру керек деген мәселелерді қамтиды.
«Төңкеріс» сонымен қатар компанияға жол бойында болуы мүмкін апаттардың алдын алуға көмектесетін алдын-алу шараларына назар аударуды қамтиды. Мысалы, осы әрекеттердің кейбіреулері физикалық активтердің қашан және қалай сақталуы және ауыстырылуы керектігін анықтауды қамтуы мүмкін.
Осылайша, компания күтілмеген және қымбат тұратын қондырғылар мен жабдықтардың істен шығуын болдырмауы мүмкін, бұл тоқтап қалуға, жарылысқа немесе компания қызметкерлеріне, қоғамдастыққа және қоғамдық беделге қауіп төндіретін басқа оқиғалардан туындауы мүмкін. Олардың ең маңызды және құнды байлығы олардың имиджі екенін түсініп, кейбір компаниялар техногендік немесе табиғи апаттармен күрес кезінде белсенді жұмыс істейді.
Маңызды
Бұл жаңа басқару пәні болғандықтан, ERM-нің «үздік тәжірибелері» әлі де дамуда.
ERM және инвестициялау
Корпорациялардың әртүрлі тәуекелдердің санын қалай басқаратынын зерттеу инвестициялық шешімдер қабылдауда өте маңызды рөл атқара алады. Жеке корпоративті «тәуекелдер туралы» білімдер инвесторларды жаңа мақсаттарға және инвесторлардың үміттерін қанағаттандыра алатындығына сенімділікпен инвестициялай отырып, болашақ компанияларды анықтауға итермелеуі мүмкін (жақсы уақытта ғана емес, жаман жағдайда да).
Бұл сондай-ақ қоршаған ортаға зиян келтірмеу және қызметкерлерге жақсы қарым-қатынас жасау үшін қолдан келгеннің бәрін жасаймыз деп сеніп, жаңа зауыт немесе кеңсе арқылы сіздің компанияңызға қандай компанияларды кіргізуге болатындығын жақсы түсінуге көмектеседі.
Осы уақытқа дейін, атап айтқанда, АҚШ-та корпорациялардың басым көпшілігі мүдделі тараптарға өздерінің жалпы тәуекел профильдері туралы өте аз ақпарат беріп келген. Канада, Ұлыбритания және Австралия сияқты көптеген басқа дамыған елдердегі компаниялар тәуекелдер мен ERM қызметтері туралы алда келеді.
Алайда, рейтинг агенттіктері компанияның ERM-ді басқару қабілетіне әсер ете бастаған кезде жағдай өзгеруі мүмкін. Мүдделі тараптар тәуекелге байланысты көптеген жаңа мәліметтер мен өздеріне қол жетімді ақпараттарды көре бастайды. Тәуекелдерді басқарудың бұл тарихы алдағы онжылдықта айтарлықтай кеңеюі мүмкін.
Маңызды
Компания тиімді ERM-де жұмыс істейтіндігінің жақсы белгісі ERM күштерін үйлестіру үшін тағайындалған бас тәуекел офицері (CRO) немесе менеджердің болуы.
ERM-ге қолайлы компанияларды табу
Инвесторлар үшін қандай компаниялар тәуекелді бүкіл кәсіпорын тұрғысынан басқару үшін жұмыс істейтінін анықтау қиын, ал кімнің тиімді жұмыс істейтінін анықтау одан да қиын жұмыс. Көптеген корпоративті кеңестің мүшелері ERM-ді түсінбейді, өйткені бұл Вашингтоннан шығатын тағы бір ықтимал қымбат, өлшенуі қиын нормативтік құқықтық акт деп санайды.
Басқалардың көпшілігі тиімді ERM-ге SOX-пен байланысты есептер мен бақылау жұмыстарын кеңейту арқылы қол жеткізуге болады деп санайды, олай емес.
Қазіргі уақытта бұл салалар бойынша салаларға бөлініп жатыр, бірақ кез келген компания өзін ERM немесе тәуекелдерді басқару саласында «ең жақсылардың қатарына қосамыз» деп насихаттайтындар аз. Сонымен, тиімді ERM-де кімнің көп жұмыс істейтінін қалай білуге болады? Бір жолы – бас тәуекел офицері (CRO) үшін атқарушы құрамды тексеру.
CRO-лар көбінесе энергетика, банк және сақтандыру салаларында кездесетін болса, агрессивті өндірістік компаниялар да осы бағытта жүреді. Тағы бір анықтама олардың ERM күштерін үйлестіруге арнайы жауап беретін менеджерлері бар компаниялардың кішкентай жаңғақтарында кездеседі. Бұл менеджерлердің атауларында «кәсіпорын тәуекелі» деген сөздер болады. Инвесторлардың қосымша қарқынды қарсыласуы пайдалы дивидендтер әкелуі мүмкін.
Интернеттегі «кәсіптік тәуекелдерді басқару» туралы іздеу инвесторларға тақырып бойынша көптеген конференцияның күн тәртібіне қол жеткізуге мүмкіндік береді. Инвесторлар қай компаниялардың басшылары ERM туралы дәріс оқитынын ескеруі керек. Нью-Йорктегі Тәуекелдер мен Сақтандыру Менеджменті Қоғамы немесе Тәуекелдердің Бас офицерлері комитеті сияқты ERM-ны ілгерілетуге арналған бірнеше қауымдастықтардың веб-сайттарын қараңыз.
Нью-Йорктегі Конференция кеңесінде корпорацияларды және олардың ERM әрекеттерін зерттейтін арнайы тәжірибе бар, ал корпоративті директорлардың ұлттық қауымдастығы корпоративті кеңес мүшелері тәуекел туралы қалай ойлайтыны туралы және бұл қалай өзгеруі керек екендігі туралы біраз уақытқа созылған, бірақ баға жетпес Көк таспалы есеп жасады..
Ерекше мәселелер
Сақ болу үшін, компанияның CRO-ға ие болуы немесе ERM-де не істеп жатқанымен мақтануы – сіз оны өз сөзіңізбен қабылдауыңыз керек дегенді білдірмейді. Сізге тереңірек қарау керек және инвесторлармен байланыс жөніндегі басшыларға егжей-тегжейлі сұрақтар қою керек.
Көптеген жылдар бойы банк саласы кез-келген салада ең жақсы тәуекел менеджменті мен ERM бағдарламаларын иемденіп келеді. Алайда бұлардың ешқайсысы 2007 жылғы несиелік дағдарыстың және ипотекалық несиенің еруіне жол бермеді.
Кәсіпорын тәуекелдерін басқару мысалы
Корпоративтік тарихтағы беделді тәуекелдерді басқарудың ең үлгілі оқиғаларының бірі Джонсон мен Джонсонды қамтиды. Фармацевтикалық алпауыт өзінің беделін және акцияларының бағасын 1982 жылы ауырсынуды жеңілдететін Тиленол бөтелкесін біреудің бұзып, улап, бірнеше адамның өліміне әкеп соқтырғаны туралы хабарлардан қатты зардап шеккенін анықтады.
Компания жедел әрекет етті, бөлшек сауда орындарындағы өнімдерін алып тастады және алмастырды, құқық қорғау органдарымен толық ынтымақтастықта болды және бұқаралық ақпарат құралдарын (және, демек, қоғамды) ақпараттандырып отырды. Оның дағдарыс кезеңіндегі шешуші әрекеттері мен ашық ашық қарым-қатынасы бірнеше ай ішінде акциялар құнын қалпына келтіруге көмектесті.
2006 жылдан бастап 2008 жылға дейінгі аралықта экологиялық тәуекелдерді басқару агрессивті экологиялық тәуекелдерді басқару өз өнімдерін, зауыттарын, жабдықтау тізбегін және басқа да операцияларды қазіргі және болашақ тұтынушылармен позитивті түрде орналастырады деп үміттеніп, оларды « жасылға айналатындықтарын » дәлелдеу болып табылады.