Айнымалы рентадағы өлімнің пайдасы
Айнымалы аннуитет (VA) келісімшарттарының көпшілігі қайтыс болуына байланысты жеңілдіктер беретін сақтандыру компонентін қамтиды. Қайтыс болуына байланысты төлем, әдетте, рента алушының өтуінен туындайды, бірақ келісімшарт иесінің қайтыс болуы төлемді бастайтын келісімшарттар бар. Аннуитеттер иесі мен рента алушыға әр түрлі адамдар болуына мүмкіндік беретіндіктен.
Негізгі өнімдер
- Айнымалы рентадағы (VA) өлімге байланысты төлемдер рента алушының немесе келісімшарт иесінің қайтыс болуымен туындауы мүмкін.
- VA қайтыс болуына байланысты төлемдер VA проспектісіне енгізілген өлім мен шығындар шығындарының бөлігі болып табылады және келісімшарт құнының 2% -на дейін жетуі мүмкін.
- Стандартты қайтыс болу төлемі бастапқыда салынған сомада белгіленеді, содан кейін келісім-шартқа сәйкес қалпына келтіріледі. Орнатқаннан кейін, егер келісімшарт иесі үлестіруді алса ғана ол азаяды.
- VA-ның ақшалай құнын жыл сайын арттыруға кепілдік беретін қайтыс болғандарға арналған жақсартылған жәрдемақылар алушыға қайтыс болғаны үшін төлемдер мөлшерін арттыру үшін пайдаланылуы мүмкін.
- ЖАО төлемдерімен айнымалы аннуитетке инвестиция салмас бұрын, қосымша шығындар мен сіздің жағдайыңызда пайдасы маңызды ма екенін ескеріңіз.
Өлім пайдасының құны
VA-да қайтыс болудың стандартты төлемі үшін төлем өлім-жітім мен шығындар бөлігінің бір бөлігі болып табылады (келісім-шарт және келісімшарт бойынша), сондай-ақ сақтандырушыға байланысты. B, C және L кіретін VA акцияларының сыныптары, әдетте, келісімшартты тапсыру кестесінің ұзақтығымен байланысты. Акциялардың әр класы үшін ЖАО төлемдерін VA проспектісінен таба аласыз.
Тек инвестицияларға арналған көптеген VA өлімге арналған стандартты жәрдемақыны қамтымайды және ЖАО төлемі жоқ. ЖАО төлемі бар VA үшін құны келісімшарт құнының 2% -на дейін жетуі мүмкін. Сыйақы жыл сайын алынады, ал сақтандырушылар төлем автоматты түрде VA ақшалай құнынан ауытқыған кезде есептеудің әртүрлі әдістерін қолданады. Егер сізде VA құны 250,000 доллар болса және мысалы, M&E бағасы 1,25% болса, сіз сақтандыру үшін жылына 3125 доллар төлейсіз. Көптеген адамдар үшін бұл өлімге байланысты төлемді шектеулі мөлшерде сатып алудың өте қымбат тәсілі болуы мүмкін (егер VA балансы өссе, шығындар өсе береді).
Өлімнің пайдасы қалай жұмыс істейді
VA-да өлімге байланысты стандартты төлем бастапқыда қандай мөлшерде салынған болса, сол мөлшерде белгіленеді. VA-ға байланысты қайтыс болу төлемі келісімшарттың мерейтойы күні немесе келісімшарт құны өскен жағдайда немесе келісімшарттың ақшалай құны жаңа деңгейге жеткен кезде қалпына келтіріледі. Аннуитетке қосымша инвестициялар қайтыс болу төлемін көбейтуге де көмектеседі. Белгіленгеннен кейін, келісімшарт құнсызданса, қайтыс болу төлемі азаяды, бірақ келісімшарт иесі үлестіруді алса, азаяды. Түзету долларға доллар немесе пайыздық төмендеу болуы мүмкін.
Көптеген келісімшарттар қосымша төлемге сатып алуға болатын, мердігерлік төлемдер бойынша келісімшарт құнының шамамен 0,5% -дан 1,0% -на дейінгі аралықта ұсынады. Қосымша төлем жыл сайын алынады. Өлімге байланысты жақсартулар әр түрлі, бірақ көптеген келісім-шарттар жыл сайынғы кепілдендірілген қадамдарды ұсынады. Келісімшарт, мысалы, қайтыс болуға байланысты төлемнің жылына 5% -дан жоғарылауына кепілдік бере алады немесе келісімшарттың ең жоғарғы мәніне қайтарады. Уақыт өте келе, VA-ның өлімге байланысты төлемді келісімшарттың нақты бағыну мәнінен жоғары болуымен аяқтауы әдеттен тыс емес.
Маңызды
Аннуитет алушылар өлімге байланысты жәрдемақыдан табыс немесе капитал өсіміне салық төлеуі мүмкін, бірақ бұл жеңілдіктер шартты кезеңнен өтудің қажеті жоқ.
Максимизациялау стратегиялары
Егер сізде ЖАО төлемдері бар VA сатып алу немесе сатып алу туралы ойласаңыз, міне, бірнеше стратегияны қарастырған жөн.
Консервативті инвестор немесе өмірінің ұзақтығы қысқартылған, VA-дағы ақшаны жұбайына (немесе басқа адамға) қалдырғысы келетін, бірақ құнын жоғалтуы мүмкін инвестиция салуға алаңдайтын адам үшін қайтыс болудың жақсартылған жәрдемақысы шешімін ұсынады. Өлімге байланысты жақсартылған жәрдемақының мәні жыл сайын өсіп келе жатқандықтан, бенефициарға қайтыс болғаны үшін төлемнің немесе VA нарықтық құнының көп мөлшерін алуға кепілдік беріледі. Шығынға ешқандай мүмкіндік жоқ. Бұл стратегия сонымен қатар инвесторға қаражатты агрессивті түрде бөлуге мүмкіндік береді, егер олар нарық құлдырау кезінде өтсе, кепілдік бар екенін біледі.
Қайтыс болу төлемі ақшалай құннан жоғары болған қолданыстағы ВА-да келісімшарт ішінара берілуі мүмкін. Жартылай берілу кезінде сіз қайтыс болу төлемінің бір бөлігін сақтауға көмектесетін келісімшарттағы ақшалай қаражаттың бір бөлігін қалдырасыз. Осы стратегияны іске асыру үшін, болашақтағы ЖАО және келісімшарт бойынша төлемдерді жабу үшін, VA-да ақшалай құнды қалдыруды ұмытпаңыз.
Сондай-ақ, үлестіруді жүзеге асырмас бұрын қалған тапсыру төлемдерін тексеріп алыңыз, егер VA IRA болса, сенімді адамнан сенімгерге аударуды ұмытпаңыз.
Ерекше мәселелер
2019 жылы АҚШ Конгресіаннуитеті бар зейнетақы жоспарларына өзгерістер енгізгенҚАУІПСІЗДІК туралы заң қабылдады.Жаңа шешім аннуитетті портативті етеді.Басқаша айтқанда, егер сіз жұмысыңызды тастап кетсеңіз, сіздің 401 (к) аннуитетіңізді жаңа жұмыс орнында басқа жоспарға айналдыруға болады. Сондай-ақ, зейнетақымен қамсыздандыру туралы жаңа заң аннуитет жеткізушілері үшін кейбір заңды тәуекелдерді жояды, егер есепшот иесі провайдер банкроттыққа ұшыраса және аннуитет төлемдерін орындай алмаса, оларды сотқа бере алатынын шектейді.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Зейнетақылық шоттарындағы бенефициарларды атаған адамдар үшін жаңа қаулы «созылу ережесін» алып тастады.Билеуші алдында, ИРА бенефициары мекенсозып қажетті ең төменгі табыстарды, сондай-ақ мұра қаражатқа тиесілі салықтар созып, ол уақыт өте келе ИРА бастап.
2020 жылдан бастап ерлі-зайыптылар емес алушылар мұрагерлік зейнетақы шотындағы барлық қаражатты меншік иесі қайтыс болғаннан кейін 10 жыл ішінде бөлуі керек.Алайда, жаңа заңда ерекшеліктер бар. Нәтижесінде, инвесторлар үшін зейнетақы шоттарындағы және олардың тағайындалған алушыларындағы жаңа өзгерістерді қарау үшін салық және қаржы саласындағы мамандардан кеңес алу өте маңызды.
Төменгі сызық
ЖАО төлемдерімен айнымалы аннуитет, егер сізге қосымша артықшылықтар қажет болмаса, инвестициялаудың қымбат тәсілі болуы мүмкін. Инвестициялық шешім қабылдамас бұрын, сіз не төлейтіндігіңізді толық түсініп, қосымша жағдай сіздің нақты жағдайыңызға сәйкес келетін-келмейтінін анықтау маңызды.