Күнтізбелік жыл тәжірибесі

Күнтізбелік жыл тәжірибесі дегеніміз не?

Сақтандыру саласында күнтізбелік жылдағы тәжірибе сақтандыру компаниясының күнтізбелік жыл ішіндегі «тәжірибесін» білдіру үшін  қолданылады. Сондай-ақ, андеррайтерлік жұмыс тәжірибесі немесе жазатайым оқиғалар жылы тәжірибесі ретінде белгілі, бұл 12 айлық есепті кезең ішінде алынған сыйлықақылар мен шығындар арасындағы айырмашылық (бірақ міндетті түрде пайда болмайды) – сыйлықақылардың алынған-алынбағанына қарамастан. немесе шығындар есепке қойылды немесе төленді.


Негізгі өнімдер

  • Күнтізбелік жыл тәжірибесі – бұл 12 айлық кезең ішінде алынған сыйлықақылар мен шығындар арасындағы айырмашылық (бірақ міндетті түрде орын алмауы керек).
  • Бұл бізге компанияның андеррайтерлік кірісі, сақтандыру қызметі барысында жүргізетін пайдасы және тәуекелдерді бағалау мүмкіндігі туралы айтады.
  • Белгілі бір уақытта компания сыйлықақы алуы немесе шығынға ұшырауы мүмкін, содан кейін осы оқиғаларға байланысты қолма-қол ақшаны алуы немесе төлеуі мүмкін.

Күнтізбелік жыл тәжірибесін түсіну

Сақтандыру компаниясы полисті жазған немесе жаңартқан кезде, ол сақтандыру сыйлықақысын өзінің қиындықтары үшін төлем ретінде алады. Бұл кірістер клиенттерге қанағаттанарлық сақтандыру шағымы түскен жағдайда төленетін кез-келген ақшамен бірге қарапайым бизнес шығындарынан асып түсуі керек .


Кірістер мен шығындар арасындағы айырмашылық кірісте, немесе сақтандырушылар жағдайында андеррайтерлік кірісте. Күнтізбелік жыл тәжірибесі – сақтандыру компаниясының андеррайтерлік кірісі. Мұнда сыйлықақы, жеке тұлғаның немесе кәсіпкердің сақтандыру полисі үшін төлейтін ақшасының мөлшерін және 12 айлық күнтізбеде бухгалтерлік есеп шотына енгізілген шығындарды өлшеу арқылы өз қызметі барысында алынған пайда туралы айтылады. 

Сақтандыру андеррайтері тәуекелдерді өлшеу және осы тәуекелді сақтандыру үшін алынатын үстемақыны анықтау арқылы адамдарды және кәсіпкерлерді сақтандырады. Күнтізбелік жыл тәжірибесі сақтандыру сыйлықақыларының сақтандырушының шығындарын тиімді өтейтіндігін көрсету үшін қолданылады.

Сақтандырушының күнтізбелік жылдағы тәжірибесі – бұл компанияның қаншалықты сақтандырылғандығын және оның тәуекелдерді бағалау қабілетінің өлшемі. Тиімді болу үшін күнтізбелік жыл тәжірибесі 1-ден көп болуы керек.

Маңызды

Күнтізбелік жылдағы тәжірибе сақтандыру сыйлықақыларының сақтандырушының шығындарын өтейтіндігін көрсетеді.

Күнтізбелік жыл тәжірибесін есептеу

Күнтізбелік жыл тәжірибесі келесі жолмен есептеледі:

Күнтізбелік жыл тәжірибесі = Бухгалтерлік есеппен алынған премиум / шығындар мен  шығындарды түзету бойынша шығыстар (LAE), сақтандыру шығындарын тергеумен және шешумен байланысты шығындар, барлық шығындар үшін.

Шығындарды есептеу кезінде пайда болған, бірақ хабарланбаған (IBNR) шығындар және шығындар резервіндегі өзгерістер  – сақтандыру компаниясының өзі жазған полистер бойынша болашақ сақтандыру талаптары бойынша төлеуге мәжбүр болатын соманың бағасы да ескеріледі.

Ерекше мәселелер

Компания бір уақытта сыйлықақы алуы немесе шығынға ұшырауы және кейінірек осы оқиғаларға байланысты ақшаны алуы немесе төлеуі мүмкін екенін ескеріңіз. Басқаша айтқанда, бұл дегеніміз, күнтізбелік жыл тәжірибесі міндетті түрде сақтандырушының 12 айлық есепті кезең ішінде қанша ақша ұстағанын, жинағанын немесе бергенін көрсететін өлшем емес.

Күнтізбелік жыл тәжірибесі мен саясаттың жылдық тәжірибесі 

Сақтандырушылар, сонымен қатар, кейде  шығындарды жиналған сыйлықақылармен өлшеу үшін жылдық саясат тәжірибесін пайдаланады.

Олардың айырмашылығы – күнтізбелік жыл тәжірибесі белгілі бір жыл ішіндегі шығындардан болатын шығындарды қарастырады, ал саясат жылындағы тәжірибе белгілі бір саясат жиынтығы – жыл бойына күшіне енетіндер – шығынға қалай ұшырайтындығын қарастырады.