Апат жылының тәжірибесі
Апаттың жылдық тәжірибесі белгілі бір уақыт аралығында алынған сыйақылар мен шығындарды көрсетеді. Апат жылындағы тәжірибе, әдетте, апат жылы деп аталатын он екі айға тексеріледі. Әсер ету мерзімі әдетте күнтізбелік жылға белгіленеді және 1 қаңтардан басталады.
Сақтандырушының шығындарын сақтандыру сыйлықақыларының тиімді өтейтіндігін көрсету үшін апаттың жылдық тәжірибесі қолданылады. Теріс статистика сыйлықақылардың шығындарды жабуға жеткіліксіз болғандығын көрсетеді. Апаттың жылдық тәжірибесі әдетте шығындар туралы есеп берген кезде емес, олар болған кезде кіреді. Оған сондай-ақ сыйлықақылардың қашан жазылғанына қарамастан, сол уақыт аралығында алынған сыйлықақылар кіреді.
Апаттың жылдық тәжірибесін жою
Апат жылының тәжірибесін есептеудің екі түрі бар: күнтізбелік жыл мен саясаттық жыл тәжірибесі.
Күнтізбелік жыл тәжірибесіне күнтізбелік жыл ішіндегі шығындар (әдетте 1 қаңтардан басталады) және сол уақыт аралығында алынған сыйлықақылар кіреді. Шығындарға туындаған, бірақ есеп берілмеген (IBNR) шығындар және шығындар резервінің өзгерістері жатады.
Саясат жылының тәжірибесі белгілі бір жыл ішінде жаңартылған немесе толтырылған саясат бойынша сыйлықақылар мен шығындарды қамтиды. Саясат бойынша шығындар (шығындар резервін қоса алғанда) тек егер саясат жыл ішінде жаңартылған немесе андеррайтерленген болса, ал сыйлықақылар сол уақытта алынған жағдайда ғана қосылады. Бір жыл ішінде есептеу «дамып келе жатқан» болып саналады, демек, шығындар жойылмайынша есептеулер аяқталмайды.
Екі әдістің айырмашылығы мынада: күнтізбелік жыл тәжірибесі белгілі бір жыл ішіндегі шығындардан болатын шығындарды қарастырады («шығынға» баса назар аудару); Саясат жылындағы тәжірибе белгілі бір саясат жиынтығының – жыл ішінде күшіне енетіндердің – шығындарға қалай ұшырайтындығын қарастырады («экспозицияға» баса назар аудару).
Актуарийлер саясаттың деректерін пайдаланады, өйткені олар белгілі бір саясатқа қарсы шағымдармен сәйкес келеді. Кемшілігі – сақтандырушылар жаңа саясатты үздіксіз жазып отырады, бұл күнтізбелік жылдың аяғында жасалған саясатты талдауды әр түрлі етеді. Бұл саясат екі күнтізбелік жылға созылады. Апаттық жылдағы тәжірибені есептеудің ең дәл әдісі – жалпы шығындарды (келтірілген шығындар мен шығындар резервтерін) алынған тәуекелге бөлу, бұл белгілі бір уақыт ішінде шығынға ұшыраған сыйлықақылардың мөлшері. Бұл әдіс есептеу үшін көп уақытты алуы мүмкін болғандықтан, алынған сыйлықақылар есептік жазба әдісімен есептелуі мүмкін.