Жыл сайынғы

Жылдық дегеніміз не?

Нөмірді жылдықтау дегеніміз қысқа мерзімді есептеуді немесе ставканы жылдық ставкаға айналдыру деген сөз. Әдетте, қысқа мерзімді кірістілікке әкелетін инвестиция жылдық кірістілік мөлшерлемесін анықтау үшін жыл сайын жүзеге асырылады, оған пайыздар мен дивидендтерді біріктіру немесе қайта инвестициялау кіруі мүмкін. Бұл бір қауіпсіздіктің қауіпсіздігін басқа қауіпсіздікпен салыстыру үшін кірістіліктің жылдық мөлшерлемесін жасауға көмектеседі.

Жыл сайынғы қаржы есептілігі туралы жылдық тұжырымдамаға ұқсас ұғым.

Негізгі өнімдер

  • Жылдық есептеуді келесі жылға арналған активтің, бағалы қағаздың немесе компанияның қаржылық нәтижелерін болжау үшін пайдалануға болады.
  • Нөмірді жылдықтау үшін қысқа мерзімді кірісті бір жылды құрайтын кезеңдер санына көбейтіңіз.
  • Бір айлық кірісті 12 айға көбейту керек, ал ширек кірісті төрт тоқсанға көбейту керек.
  • Табыстылықтың немесе болжамның жылдық мөлшерлемесіне кепілдік берілмейді және сыртқы факторлар мен нарық конъюнктурасына байланысты өзгеруі мүмкін.

Жылнамалауды түсіну

Нөмір жыл сайын көбейгенде, көбінесе ұзақтығы бір жылдан аспайтын мөлшерлеме қолданылады. Егер қарастырылып отырған кірістілік қосылуға жататын болса, жыл сайынғы құрамдаудың әсерін де ескереді. Жылдық есептеу активтің, бағалы қағаздың немесе компанияның қаржылық нәтижелерін анықтау үшін қолданылуы мүмкін.

Нөмір жылдық болған кезде, қысқа мерзімді нәтиже немесе нәтиже келесі он екі айға немесе бір жылға арналған өнімді болжау үшін қолданылады. Төменде жыл сайынғы есептеудің ең көп таралған мысалдары келтірілген.

Компанияның қызметі

Жылдық кірістілік компанияның қаржылық нәтижелерін ағымдағы қаржылық ақпаратқа негізделген болашақ жұмысының болжаушысы ретінде көрсететін жұмыс ставкасына ұқсас. Жүгіру ставкасы ағымдағы қаржылық нәтижелердің экстраполяциясы ретінде жұмыс істейді және ағымдағы жағдайлар жалғасады деп болжайды.

Несиелер

Несиелік өнімнің жылдық құны көбінесе жылдық пайыздық мөлшерлемемен (ЖЫЛ) көрсетіледі. APR пайыздар мен шығу төлемдері сияқты несиеге байланысты барлық шығындарды қарастырады және осы шығындардың жалпы сомасын қарызға алынған соманың пайыздық мөлшерлемесіне айналдырады.

Қысқа мерзімді заемдар бойынша несие мөлшерлемелерін де жыл сайын жасауға болады. Жалақы төлеуге арналған несиелер мен несиелік өнімдерді қоса алғанда, несиелік өнімдер, бірнеше аптадан бір айға дейін номиналды соманы қарызға алу үшін $ 15 немесе $ 20 сияқты біркелкі қаржыландыру ақысын алады. Сырттай қарағанда, бір айлық 20 долларлық төлем өте үлкен болып көрінбейді. Алайда жыл сайынғы сан 240 долларға тең келеді және несие сомасына қатысты өте үлкен болуы мүмкін.

Kurzübersicht

Нөмірді жылдықтау үшін қысқа мерзімді кірісті бір жылды құрайтын кезеңдер санына көбейтіңіз. Бір айлық кірісті 12 айға көбейту керек, ал ширек кірісті төрт тоқсанға көбейту керек.

Салық мақсаттары

Салық төлеушілер бір жылдан аз салық кезеңін жылдық кезеңге ауыстыру жолымен жыл сайынғы мөлшерлеме жасайды. Конверсия жалақы алушыларға тиімді салық жоспарын құруға  және кез келген салық салдарын басқаруға көмектеседі.

Мысалы, салық төлеушілер жылдық кірістерін анықтау үшін айлық кірістерін 12 айға көбейте алады. Жыл сайынғы кірістер салық төлеушілерге есептеу негізінде тиімді салық мөлшерлемесін бағалауға көмектеседі және олардың тоқсандық салықтарын бюджетке салуға көмектеседі.

Мысал: Инвестициялар

Инвестициялар жыл сайын көбейіп отырады. Акция қарапайым (күрделі емес) негізде бір айда капитал өсімінен 1% қайтарылды делік. Жылдық кірістілік мөлшері 12% -ке тең болар еді, өйткені бір жылда 12 ай бар. Басқаша айтқанда, сіз қысқа мерзімді кірістілік мөлшерлемесін бір жылды құрайтын кезеңдер санына көбейтесіз. Ай сайынғы кірісті 12 айға көбейтуге болады.

Алайда, бір апта ішінде инвестиция 1% қайтарылды делік. Қайтарымды жылдыққа айналдыру үшін біз 1% -ды бір жылдағы немесе 52 аптадағы апталар санына көбейтеміз. Жылдық кірістілік 52% құрайды.

Тоқсандық кірістілік көбінесе салыстырмалы мақсатта жыл сайын белгіленеді. Акция немесе облигация бірінші тоқсанда 5% қайтаруы мүмкін. Біз кірісті жыл сайынғы кезең немесе тоқсан санына 5% көбейту арқылы жыл сайынғы мөлшерлеме жасай аламыз. Инвестицияның жылдық кірісі 20% -ды құрайтын еді, өйткені бір жылда төрт тоқсан бар немесе (5% * 4 = 20%).

Жылдық есептеудің ерекше ерекшеліктері мен шектеулері

Табыстылықтың немесе болжамның жылдық мөлшерлемесіне кепілдік берілмейді және сыртқы факторлар мен нарық конъюнктурасына байланысты өзгеруі мүмкін. Бір айда 1% пайда әкелетін инвестицияны қарастырыңыз; қауіпсіздік жыл сайын 12% қайтарады. Алайда, қордың қысқа мерзімді өнімділігі арқылы жыл сайынғы кірісті жоғары сенімділікпен болжауға болмайды.

Акция бағасына жыл бойына әсер етуі мүмкін көптеген факторлар бар, мысалы нарықтық құбылмалылық, компанияның қаржылық көрсеткіштері және макроэкономикалық жағдайлар. Нәтижесінде акциялар бағасының ауытқуы жыл сайынғы болжамның дұрыс болмауына әкеледі. Мысалы, акция бірінші айда 1%, келесі айда -3% қайтаруы мүмкін.