Аннуитетті созу
Созылу аннуитеті дегеніміз не?
Стресс аннуитеті (мұрагерлік аннуитет деп те аталады) — салықты кейінге қалдырған жеңілдіктер бенефициарларға беріліп, оларға икемділік пен инвестицияларды бақылауды ұсынатын аннуитеттік опция. Осылайша, бенефициар байлықты аударуға қатысты шектеулерді азайтады және ол ұзақ уақытқа созылған жеңілдіктердің көп мөлшерін ала алады. Аннуитеттің бұл түрі негізінен біліктілікке жатпайды, демек ол IRA ішінде болмайды.
Негізгі өнімдер
- Сыйлық аннуитеті (бұрынғы аннуитет) рента алушыларға дүние-мүлкін қайтыс болғаннан кейін пайда алушыларға оңай аударуға мүмкіндік береді.
- Аннуитеттік төлемдер балаларға немесе немерелеріне таратылуы мүмкін болғандықтан, мүлік салығы мен активтерді аударуды азайтуға болады.
- Созылу аннуитеті сирек кездеседі және рента алушы қайтыс болғаннан кейін ерлі-зайыптыларға тұрақты жәрдемақы беретін ортақ өмірлік аннуитеттерден ерекшеленеді.
Созылу аннуитеті қалай жұмыс істейді
Бұрынғы рента немесе стресс рентаны көптеген сақтандырушылар ұсынбайды. Аннуитеттің бұл түрі тиімді болуы мүмкін, өйткені пайда алушыға оның табысы үшін үлкен салық төлемін төлеу жүктемесі жоқ. Жақын адамынан айрылу мәселесін шешкен отбасы үшін бұл көбінесе стресс болуы мүмкін. Идея екенін Аннуитет шарты бірнеше ұрпақ орнына жай бір меншік иесі немесе жұп астам «қол созу» болады.
Аннуитеттің иесі қайтыс болғаннан кейін не болатындығы көбінесе аннуитет жоспарының түріне байланысты болады. Иесі, немесе annuitant, бенефициарлар алдында қайтыс annuitant өзгертілуі мүмкін, бірақ, басталарда аннуитет түрін және кез келген бенефициарларды сайлайды. Аннуитетті төлеу жоспарының бірнеше түрі бар . Кейбіреулер үшін төлем рента алушының қайтыс болуымен аяқталады, ал басқалары кейінірек жылдар бойы жұбайына немесе басқа пайда алушыға төлем жасауды қарастырады.
Бірлескен өмір аннуитетіне қарсы созылу
Стресс аннуитеті өмірлік аннуитеттен өзгеше. Бірлескен аннуитет сіздің өміріңіз үшін де, бенефициарыңыз үшін де төлемге кепілдік береді. Сіз қайтыс болғаннан кейін сіздің жұбайыңыз немесе басқа бенефициар қайтыс болғанға дейін төлемдер ала береді. Бенефициарларға төлемдер рента алушыға оның көзі тірісінде төленетін толық сома немесе рента алушы жасаған сайлауға байланысты азайтылған сома бола алады.
Аннуитетті созу арқылы келісімшарт жасасқан адам төлем алмайды. Өмір бойы табыс иесінің бенефициарына мұрагерлік келісім-шарт құны және төлемдер басталған кезде бенефициардың өмір сүру ұзақтығы негізінде беріледі. Айтуынша IRS ережелер, пайда алушыларға бастапқы иесінің қайтыс бір жыл ішінде бастап, олардың өмір сүру ұзақтығы негізделген ең аз жылдық соманы алуға керек.
Салық жеңілдіктері пайда алушының салық міндеттемесі бірнеше жыл бойына созылғандықтан беріледі, керісінше мұрагерлік аннуитетті бір реттік алуға, яғни салықтар бөлінген жылы мұраға қалдырылған сомаға және бенефициардың салық кронштейніне сәйкес келеді. Аннуитеттің бұл түрлері көбінесе ауқатты отбасылардың мүлікті жоспарлау бөлігі болып табылады.