Тәуекелге негізделген капиталға қойылатын талап

Тәуекелге негізделген капиталға деген талап дегеніміз не?

Тәуекелге негізделген капиталға деген қажеттілік қаржы институттары үшін ең төменгі реттеуші капиталды белгілейтін ережені білдіреді. Тәуекелге негізделген капиталға қойылатын талаптар қаржылық фирмаларды, олардың инвесторларын, клиенттерін және жалпы экономиканы қорғау үшін бар. Бұл талаптар әр қаржы институтында қауіпсіз және тиімді нарықты сақтай отырып, өндірістік шығындарды тоқтату үшін жеткілікті капиталдың болуын қамтамасыз етеді.

Тәуекелге негізделген капиталға деген қажеттілікті түсіну

Тәуекелге негізделген капиталға қойылатын талаптар қазіргі уақытта 2011 жылы маусымда Валютаны бақылау басқармасы (Федералдық резервтік жүйенің басқарушылар кеңесі және Депозиттерге кепілдік беру жөніндегі федералды корпорация ) қабылдаған ереже бойынша тұрақты қабатта болады. (FDIC). Тұрақты қабатты қажет етумен қатар, ереже белгілі бір тәуекел деңгейі төмен активтер үшін тәуекелді есептеудің икемділігін қамтамасыз етеді.

Додд-Фрэнк Уолл -Стритті реформалау және тұтынушылар құқығын қорғау туралы заңға енгізілген Коллинз түзетуінде Федералдық резервтің қадағалауымен сақтандырылған депозиттік мекемелерге, депозитариялық мекемелерге, холдингтік фирмаларға және банктік емес қаржы компанияларына тәуекелге негізделген минималды капитал талаптары жүктелген.

Додд-Франк ережелеріне сәйкес, әр банкте тәуекелге негізделген капиталдың жалпы коэффициенті 8% және тәуекелге негізделген бірінші деңгейдегі капитал коэффициенті 4,5% болуы қажет. Егер банк бірінші деңгей коэффициенті 8% және одан жоғары болса және тәуекелге негізделген капиталдың жалпы коэффициенті кемінде 10%, ал бірінші деңгейдегі левередж коэффициенті кемінде 5% болса, банк «жақсы капиталдандырылған» болып саналады.

Ерекше мәселелер

Әдетте, бірінші деңгейдегі капиталға қаржы институтының қарапайым акциялары, ашылған резервтер, бөлінбеген пайда және артықшылықты акциялардың жекелеген түрлері жатады. Жалпы капиталға бірінші деңгей мен екінші деңгейдегі капитал кіреді және бұл банктің активтері мен міндеттемелері арасындағы айырмашылық. Алайда, осы екі категорияның да нюанстары бар.

Банктер өз капиталын қалай есептеу керек екендігі туралы нұсқаулар орнату үшін Халықаралық есеп айырысу банкі арқылы жұмыс істейтін Банктік қадағалау жөніндегі Базель комитеті Базель келісімін жариялайды. Базель I 1988 жылы, содан кейін Базель II 2004 ж. Енгізілді. Базель III 2000 ж. Қаржылық дағдарыстың соңында пайда болған қаржылық реттеу тапшылығына жауап ретінде жасалды. Бұл нұсқаулар банктің баланстық активтерімен және баланстан тыс тәуекелмен байланысты несиелік тәуекелді бағалауға көмектесуге арналған.

Тәуекелге негізделген капитал және тұрақты капитал стандарттары

Тәуекелге негізделген капитал да, негізгі капиталға қатысты стандарттар да компанияны төлем қабілетсіздігінен қорғаудың жастығы ретінде әрекет етеді. Алайда, негізгі капиталдың стандарттары барлық компаниялардың резервтерінде бірдей ақшаның болуын талап етеді, ал керісінше, тәуекелге негізделген капитал компанияның тәуекел деңгейіне байланысты ұстайтын капиталының мөлшерін өзгертеді.

Сақтандыру индустриясы 1990 ж.-да бірқатар сақтандыру компаниялары төлем қабілетсіз болғаннан кейін 1990 ж.ж. негізгі капитал стандарттарының орнына тәуекелге негізделген капиталды қолдана бастады. Мысалы, 1980 жылдары, негізгі капиталдың стандарттарына сәйкес, бір штаттағы бірдей мөлшердегі екі сақтандырушыдан бірдей мөлшерде резервте ұстау талап етілді, бірақ 1990-шы жылдардан кейін бұл сақтандырушылар өздерінің талаптарына сәйкес әр түрлі талаптарға тап болды сақтандыру орны және олардың ерекше тәуекел деңгейі.