Кеог пен IRA-ға қарсы: Айырмашылық неде?
Keogh және IRA-ға қарсы шолу
А Keogh жоспары (айқын Ки-OH), немесе HR10, инкорпорациялық бизнес немесе өзін-өзі қамтыған адамдар үшін арналған жұмыс берушi-қаржыландыратын, салық-кейінге қалдырылған зейнеткерлік жоспар болып табылады.Оған салымдар өзін-өзі жұмыспен қамтудан түскен таза кірістен түсуі керек.Терминнің өзі ескірген.Ішкі кірістер қызметі (IRS) енді оларды « білікті жоспарлар » деп атайды.
Ан жеке зейнетақы шоты (АИР), жалпылама, жеке тұлғалар сақтауға және зейнеткерлікке үшін инвестиция үшін пайдаланатын салық-қолайлы шоты болып табылады.
Негізгі өнімдер
- Keogh жоспарлары жеке кәсіпкерлер мен өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар үшін пайдалануға арналған.
- Keogh жоспарларына жарналар алдын-ала төленетін доллармен жасалады және олардың кірістері салықты кейінге қалдырады.
- Keogh жоспарлары IRAs және 401 (k) s пайдаланатын бағалы қағаздарға инвестициялай алады.
Keogh жоспарлары
Кеогтардың екі түрі бар: белгіленген жарналар жоспарлары, оларды HR (10) жоспарлары және белгіленген төлемдері бар жоспарлар деп те атайды.Соңғысына ақшаны сатып алу жоспарлары және пайданы бөлу жоспарлары кіреді. Keogh жоспарларының екі түрі де IRA немесе 401 (k) жоспарына ұқсас облигациялар, акциялар немесе аннуитеттер сияқты құнды қағаздарға инвестициялауға мүмкіндік береді.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Keogh жарналары бойынша жоспарлар жеке кәсіпкерлер мен шағын бизнес арасында кең таралған және олардың жалақысының 25% -ынан аз мөлшерде немесе 2020 жылға 57 000 АҚШ долларымен салыстырмалы түрде жоғары жарналар шегі бар (2021 жылы 58 000 доллар).Белгіленген төлемдері бар зейнетақы жоспары зейнетақыға ұқсас болып белгіленеді.2019 жылы IRS сізге 2020 және 2021 жылдарға $ 230,000 дейін салым қосуға мүмкіндік береді.
Keoghs-ке салымдар алдын-ала жасалады, бұл салымшының салық салынатын табысын азайтады. Өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар, әдетте, қызметкерлер атынан аударымдарды қоса алғанда, Keogh-тің жыл сайынғы жарнасын шегере алады. Кеогтарда алынған пайыздар, дивидендтер және капиталдан түскен пайда салық алу басталғанға дейін салық бойынша кейінге қалдырылады.
Кеог тарихы
Нью-Йорк, АҚШ өкілі Евгений Джеймс Keogh атындағы Keogh жоспары, 1981 Экономикалық қалпына келтіру Салық Заңның ішіне кеңейтілген, 1962 жылы Конгресі құрған, және 2001 Экономикалық өсу мен Салық Relief келісім заңда қайтадан өңдеді болатын4 Салымның максимумы Keogh жоспарлары бойынша әр түрлі.
2001 жылға дейін Keoghs өзін-өзі жұмыспен қамтығандардың зейнетке шығу жоспарлары болды, бірақ заң өзгергендіктен және «корпоративті және басқа жоспар демеушілері арасындағы айырмашылық енді қалмады, сондықтан бұл термин сирек қолданылады».
Маңызды
2001 жылы Конгресс қабылдаған заңнаманың арқасында қазір Keogh жоспарлары IRS-те «білікті жоспарлар» деп аталады.
IRAs
АнIRS ережелер бойынша саралайды.2020 және 2021 жылдар үшін жарнаның максималды мөлшері – 6000 доллар.50 жастан асқан адамдар үшін салықтық жыл аяғына дейін 70½ болған жылға дейін жылына 1000 АҚШ долларын құрайтын жарналар енгізілуі мүмкін.Жұмыс берушілерге жұмысшылардың атынан жарна салуға тыйым салынады.
Ұқсастықтар мен айырмашылықтар
Кеогтар да, IRA-лар да 70½ жаста таратуды қажет етеді, және сіз 59 жастан бастап қаражатқа қол жеткізе аласыз. Сондай-ақ, сіз Keogh-ті IRA-ға (дәстүрлі немесе ротқа) айналдыра аласыз, бірақ сіз салықтан зардап шекпеу үшін Keogh-тен алып тастайтын қаражатты 60 күндік терезеде аударуыңыз керек. Мұны тікелей трансфер арқылы жасаған жөн, сенімді адамнан сенімгерге. Егер сіз Keogh ақшасын Ротқа ауыстырып жатсаңыз, онда салықтар да болуы мүмкін – өзгертулер енгізбес бұрын салық кеңесшісінен кеңес алыңыз, сондай-ақ барлық тиісті салық нысандары Keogh үшін дұрыс толтырылғанына көз жеткізіңіз.
Екі жоспардың арасындағы негізгі айырмашылықтар – бұл салымдар шегі және жұмыс берушілердің жарналарына қатысты. Салық төлеуден кейінгі жарналарды IRA шоттарына енгізуге болады, бірақ Keogh жарналары жоғары салық жеңілдіктерін ұсынады. Сонымен қатар, Keoghs өз бетінше жұмыс істейтін адамдарға немесе шағын бизнес иелеріне бағытталған жоспар таңдауын ұсынады, ал IRA тек жеке адамдарға тыйым салынған.
Тағы бір таңдау бар.Қызметкерлерге арналған жеңілдетілген зейнетақы жоспары мен Keogh арасында шешім қабылдауға тырысқанда, Keogh-ті ұстауға көп шығындар кететінін және құжаттармен бірге келетінін ескеріңіз.Алайда, Keogh жарналарының лимиттері әлдеқайда жоғары, бұл жыл сайынғы жарналарға байланысты зейнетке шыққан кезде жастықшаны көбірек жеткізуге мүмкіндік береді.
Төменгі сызық
Зейнетақы жоспарлары кез-келген портфолионың маңызды бөлігі болып табылады және бұл өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар үшін де дәл сондай. Ақыр соңында, болашақ қаржылық еркіндігіңізді қамтамасыз ету – кейінгі жылдардағы стресстен арылудың бір жолы. Осы аккаунттардың бірін бастауға болатын бірнеше жақсы орындарды көру үшін сіз Investopedia компаниясының IRAs және Roth IRAs үшін ең жақсы делдалдардың тізімдерін біле аласыз.