Ерлі-зайыптыларға арналған емес аударым
Ерлі-зайыптыларға пайда бермейтін аударым дегеніміз не?
Жұбайы емес пайда алушы – бұл алушы қайтыс болған адамның жұбайы болып табылмайтын шот иесі қайтыс болған жағдайда жүзеге асырылатын зейнетақы жоспары бойынша активтерді аудару.
Ерлі-зайыптыларға арналған емес төлемді түсіну
Жұбайы емес бенефициардың ауысуы, әдетте, алушының баланстытолық және дереу салық салудыескере отырып, бір реттік төлем түрінде алуын білдіреді.Жұбайы жоқ бенефициар аударылған кезде, қаражат басқа зейнетақы шотына аударылса, олқайтыс болған адамның да, бенефициардың да аты-жөнін қоса отырып, пайда алушының шотыретінде аталуы керек.Көптеген зейнетақы шоттары жұбайының жалғыз бенефициар болуын талап етеді.
Трансферге қарсы IRA Rollover
IRA-ны бір сақтаушыдан екінші сақтаушыға ауыстырудың екі әдісі бар: аудару немесе ауыстыру. IRA аударымымен жеке тұлға қаражатты басқа білікті шотқа салғанға дейін ең көп дегенде 60 күнтізбелік күн ішінде қаражатты иемдене алады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Инвестор өзінің IRA-ны 12 айда бір рет қана айналдыра алады.Инвестор бөлген күннен бастап 60 күн ішінде қаражатты 100% басқа білікті шотқа салуға құқылы, немесе олар бөлу кезінде қарапайым табыс салығын және егер инвестор 59-1 / 2-ге толмаса, 10% айыппұл салығын төлеуі керек.Инвестор өзінің IRA-ны тікелей бір кастодианнан екінші кастодианға тек шотты аудару формасына қол қою арқылы бере алады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Инвестор ешқашан шоттағы активтерге иелік етпейді, ал инвестор өзінің IRA-ны қалағанынша тікелей бере алады.
IRA Rollover
Аудару бір зейнетақы жоспарын екінші зейнетақы жоспарына ауыстыру кезінде салық салдарларына соқтырмай пайда болады. Тарату зейнетақы жоспарынан туралы хабарлайды IRS нысаны 1099-R және әрбір АИР үшін жылына бір шектелуі мүмкін.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Ролловерлер көбінесе зейнетақы жоспарларындағыдай салықты үнемдеу үшін қолданылады. Тікелей ауысу арқылы зейнетақы жоспарының әкімшісі жоспардан түскен қаражатты тікелей басқа жоспарға немесе IRA-ға төлей алады. Тарату жаңа шотқа төленетін чек ретінде берілуі мүмкін. IRA-дан сенімгерлік басқарушыға беру арқылы бөлу алған кезде, IRA-ны ұстайтын мекеме IRA-дан қаражатты басқа IRA-ға немесе зейнеткерлік жоспарға бөле алады.
60-күндік аудару жағдайында зейнетақы жоспарынан немесе IRA-дан қаражат тікелей инвесторға төленеді, ол қаражаттың бір бөлігін немесе барлығын 60 күн ішінде басқа зейнетақы жоспарына немесе IRA-ға салады.Салықтар, әдетте, тікелей аударуды немесе сенімгерден сенімгерге аударуды жүзеге асырған кезде төленбейді.Алайда, 60 күндік аударымнан бөлінген және аударылмаған қаражат, әдетте, салық салынады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек