Кепілдеме


Кепілдік дегеніміз не?

Кепілдік – бұл қарызды өтеу үшін кепіл ретінде пайдаланылатын активтерге қатысты талап немесе заңды құқық. Кепілдік несие берушімен немесе заңды үкіммен белгіленуі мүмкін. Кепілдік қарызды қайтару сияқты негізгі міндеттемені қамтамасыз етуге қызмет етеді. Егер негізгі міндеттеме орындалмаса, несие беруші кепілге салынатын затты алып қоюы мүмкін. Активтерді қамтамасыз ету үшін қолданылатын кепілзаттың көптеген түрлері бар.


Негізгі өнімдер

  • Кепілдік – бұл қарызды өтеу үшін кепіл ретінде пайдаланылатын активтерге қатысты талап немесе заңды құқық.
  • Егер негізгі міндеттеме орындалмаса, несие беруші кепілге салынатын затты алып қоюы мүмкін.
  • Кепілгерліктің әр түрлі түрлері белгіленуі мүмкін, оның ішінде кредитор, сот шешімі немесе салық органы.

Кепілдемелер қалай жұмыс істейді

Кепілдік несие берушіге несие немесе келісімшарт бойынша міндеттемелерін орындамаған қарыз алушының кепіл мүлкін немесе активін алып қоюға және сатуға заңды құқығын береді. Кепіл заты болып табылатын мүлікті меншік иесі кепіл ұстаушының келісімінсіз сата алмайды. Өзгермелі кепіл түгендеу немесе басқа бекітілмеген мүлік туралы кепілмен жатады.

Кепілдер ерікті немесе келісімді болуы мүмкін, мысалы, несие үшін мүлікті кепілге қою. Сонымен бірге, несие беруші төлемегені үшін сотқа жүгінетін және соның салдарынан мүлікке және банктік есепшоттарды қоса алғанда кепілге орналастырылатын еріксіз немесе заңдық кепілдемелер де бар.

Кейбір кепілдемелер үкіметке кепілдік ұстаушының активке немесе мүлікке қызығушылық білдіретіндігін хабарлау үшін беріледі. Кепілдік туралы көпшілікке мәлімдеме активті немесе кепілдік затты сатып алуға қызығушылық танытқан кез-келген адамға кепілдеме сатылғанға дейін босатылуы керек екенін айтады.

Кепілдеме түрлері

Кепіл және кепіл ұстаушылардың көптеген түрлері бар. Қарызды қаржы институттары, үкіметтер және шағын кәсіпкерліктер орната алады. Төменде ең кең таралған кепілдемелер бар.

Банк кепілдігі

Жеке тұлға актив сатып алу үшін банктен несие алған кезде кепілдеме жиі беріледі. Мысалы, егер жеке тұлға көлік құралын сатып алса, сатушыға банктен қарызға алынған қаражат есебінен ақы төленеді. Өз кезегінде, банкке көлік құралына кепілдік беріледі. Егер қарыз алушы несиені төлемесе, банк кепіл құқығын рәсімдеуі, көлік құралын алып қоюы және несиені төлеу үшін сатуы мүмкін. Егер қарыз алушы несиені толығымен өтесе, онда кепіл ұстаушы (банк) кепіл құқығын босатады, ал жеке тұлға автокөлікке меншік құқығында иелік етеді.

Сот үкімі

Сот кепілдігі – бұл соттар активтерге орналастырған кепіл, бұл әдетте сот процесі нәтижесінде пайда болады. Сот үкімі бойынша айыппұл айыпталушының активтерін тарату арқылы төлемеген жағдайда сотталушының ақшасын қайтарып алуға көмектесе алады.

Механикалық кепіл

А механиктың кепіл бекітілуі мүмкін жылжымайтын мүлік меншік иесі көрсетілген қызметтер үшін мердігер төлей алмайтын болса. Егер борышкер ешқашан төлем жасамаса, мердігер сотқа жүгініп, төлем жасамайтын тарапқа қатысты кепілге ие бола алатын мүлік немесе активтер аукцион арқылы сатылуы мүмкін. Көптеген қызмет провайдерлерінде төлемді қамтамасыз ету үшін кепілдікке орналастыру мүмкіндігі бар, соның ішінде құрылыс компаниялары мен химиялық тазалағыштар. 

Жылжымайтын мүлікті кепілге қою

Жылжымайтын мүлікті кепілге қою – бұл келісімшарт орындалмаса, жылжымайтын мүлікті алып қоюға және сатуға заңды құқық. Кейбір жылжымайтын мүлік кепілдері автоматты түрде орнына қойылады, мысалы, ипотека кепіліне қатысты. Қандай да бір тарап өзінің үйін сатып алу үшін банктен қарызға ақша алған кезде, банк ипотека төленгенге дейін үйге кепілге орналастырады. Алайда, кейбір жылжымайтын мүлік кепілгерлері несие берушіге немесе қаржы институтына төлем жасамауға байланысты және соның салдарынан еріксіз және келісімсіз кепіл болып табылады.

Салық кепілдемелері

Сондай-ақ келісімшартпен жасалғаннан айырмашылығы заңмен жасалған кепілдік дегенді білдіретін бірнеше заңды кепілдемелер бар. Бұл кепілдіктер салық салу саласында өте кең таралған, мұнда заңдар салық органдарына құқық бұзған салық төлеушілердің мүлкіне кепілдеме салуға жиі мүмкіндік береді. Мысалы, муниципалитеттер төленбеген мүлік салығын өндіріп алу үшін кепіл құқығын пайдалана алады.

Америка Құрама Штаттарында, егер салық төлеуші ​​құқық бұзушылыққа жол беріп, қарызды салық төлеудің қандай-да бір белгісін көрсетпесе, ішкі кірістер қызметі салық төлеушінің мүлкіне, оның ішінде салық төлеушінің үйіне, көлік құралына және банктік шоттарына заңды талап қоя алады.Туралы хабарлама федералдық салық кепіл үкіметтің талапты хабарлайды кредиторлар мен әкелуі мүмкін шериф сату.  Шерифті сату – бұл ашық аукцион, онда активтер қайтарылып алынады, сатылады және алынған қаражат несие берушіге, банкке немесе IRS алдындағы қарызды өтеуге жұмсалады.

Салық кепілі салық төлеушінің қолданыстағы активтерді сату және несие алу қабілетіне де әсер етеді.Федералдық салық кепілін босатудың жалғыз жолы – салықты толығымен төлеу немесе IRS-пен келісімге келу. IRS салық кепілін елемейтін салық төлеушінің активтерін тыйым салуға өкілетті.Әдетте, IRS төлемдерді төлеу, бөліп-бөліп төлеу жоспарлары және есеп айырысу сияқты барлық басқа амалдар аяқталғаннан кейін төлем мерзімі өткен салықтар үшін кепілдемені соңғы құрал ретінде пайдаланады.