2021 жылы W-4 формасын қалай толтыруға болады
W-4 формасын толтырудың дұрыс әдісі қандай?БұлW-4 қызметкерін ұстау туралы куәлік деп аталатын салық нысаны, ол сізге жаңа жұмысқа кіріскен кезде жұмыс беруші береді. Егер сіз салық нысандары сізді қорқынышқа толтырса – сіз оларды түсінбей жатсаңыз, қате болған жағдайда не болатынынан қорқасыз – тек оқи беріңіз. W-4 формасы 2020 жылы толық өзгеріске ұшырады және енді жеті бөлімнің орнына бесеуін толтырады;бұл мақала W-4 не екенін түсіндіреді және жаңа форманы жол бойымен қалай толтыруға болатынын біледі.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Негізгі өнімдер
- W-4 IRS формасын толтыру тәсілі, қызметкерлерге төлемді төлеу туралы куәлік, сіздің жұмыс берушіңіз сіздің жалақыңыздан қанша салық ұстайтынын анықтайды.
- Сіз форманы дәл толтырғыңыз келеді, осылайша сіздің төлемдеріңізден табыс салығының дұрыс мөлшері ұсталады; әйтпесе, сіз салықты төлеген кезде IRS-ге қарыз болуыңыз мүмкін.
- W-4 формасы 2020 жылы толық өзгеріске ұшырады және енді жеті бөлімнің орнына бесеуін толтырады; макияждың өзгеруіне салық төлеушілер үшін нысанды толтырудың айқындылығын жақсарту себеп болды.
W-4 формасы не үшін қолданылады?
Сіз W-4 формасын толтырасыз, сонда жұмыс берушісіздің жалақыңыздан табыс салығының дұрыс мөлшерін ұстап қалады. Егер сізде бухгалтер немесе басқа салық дайындаушы бар болса, онда сіз өз формаңызға келмес бұрын өз шешімдеріңізді растаңыз.
W-4 нысанын толтыру тәсілі, қызметкерлердің ұсталғаны туралы куәлік, сіздің жұмыс берушіңіз сіздің жалақыңыздан қанша салық ұстайтынын анықтайды.Сіздің жұмыс берушіңіз жалақыдан ұстаған ақшасын сіздің ішкі атыңызға және әлеуметтік қауіпсіздік нөміріңізге (SSN)қоса, ішкі кірістер қызметіне (IRS) жібереді.Сіздің ұсталымыңыз сәуір айында салық декларациясын тапсырған кезде есептейтін жылдық салық салығын төлеуге есептеледі.Сондықтан W-4 формасы сіздің атыңыз, мекен-жайыңыз және әлеуметтік қауіпсіздік нөміріңіз сияқты ақпаратты анықтауды сұрайды.
Егер сіз алдыңғы жыл ішінде салық төлемеген болсаңыз және келесі жылы нөлдік салық міндеттемесіне ие болсаңыз, кез-келген ақшаны ұстаудан босатуды талап ете аласыз .
2020 W-4 формасына өзгертулер
IRS 2020 жылы W-4 формасының жаңа нұсқасын шығарды.2 Бұл2017 жылдың желтоқсанында«Салықты қысқарту және жұмыс орындары туралы» Заңға (TCJA) қол қойылғаннан кейін форманың алғашқы жаңаруы болды;TCJA қызметкерлерге ұстауға үлкен өзгерістер енгізді.
Шын мәнінде, W-4-ті қайта жаңарту және TCJA-дан кейінгі салықтық өзгерістер жұмыс берушіге алғаш келген кезде берген W-4-ті қайта қарауға және өзгертулер енгізу керек пе екендігіне себеп болуы мүмкін. W-4-ті қайта қараудың тағы бір себебі: ағымдағы салық салығын толтыру кезінде не білесіз, әсіресе егер сізде жалақыдан ұсталмағаныңызды анықтасаңыз және IRS-ге қарыздар болсаңыз. W-4-ті өмірде үлкен өзгеріс болған кез-келген уақытта жаңарту тиімді. Мысалы, баланың қосылуы, неке немесе ажырасу, немесе сіз штаттан тыс жұмысты бастасаңыз.
W-4 формасының 2020 нұсқасы жеке жәрдемақыларды талап ету мүмкіндігін жоққа шығарады.2 Бұған дейін W-4 қанша жәрдемақы алуға болатындығын анықтауға көмектесетін жеке жәрдемақылармен жұмыс парағымен бірге келген. Сіз қанша жәрдемақы талап етсеңіз, жұмыс беруші сіздің айлық жалақыңыздан сонша аз ұстап қалады және сіз неғұрлым аз талап етсеңіз, соғұрлым жұмыс беруші сізден ұстап қалады. Жәрдемақылар бұрын салық формасында талап етілетін жеке және тәуелді босатуларға байланысты болды. Дегенмен стандартты шегерімге TCJA нәтижесінде екі есе болды, жеке және тәуелді босатулар жойылды.
Жаңа форма нысанды толтыратын қызметкерлерге де, салықты ұстайтын жұмыс берушілерге де процесті жеңілдетуге бағытталған.Онда 2020 жылға дейінгі нұсқадағы жеті бөлімге қатысты толтырылатын бес бөлім бар.
W-4 формасын қалай оқуға және толтыруға болады: қадамдық нұсқаулық
W-4 формасының барлық парақтары IRS веб-сайтында қол жетімді.
Егер сіз жұмыс жасамайтын жұбайыңызбен некеде тұрсаңыз немесе некеде тұрған болсаңыз, асырауындағылар жоқ болса, тек бір жұмысынан түсетін табысыңыз болса жәнеW-ны толтыратынсалықтық жеңілдіктер мен шегерімдерді талап етпесеңіз ( стандартты шегеруден басқа ) 4 өте қарапайым.2020 жылдан бастап сізге тек өзіңіздің аты-жөніңізді, мекен-жайыңызды, әлеуметтік қауіпсіздік нөміріңізді, өтініш беру мәртебеңізді және формаға қол қойып, күнді қою қажет.
Егер сіздің салық жағдайыңыз күрделірек болса, сіз асырауындағы адамдар туралы, жұбайыңыздың табысы, қосымша кірістер туралы және сіз талап еткіңіз келетін кез келген салықтық жеңілдіктер мен шегерімдер туралы ақпарат беруіңіз керек.
Мұнда форманы толтыру қалай жұмыс істейді.
1-қадам: ақпарат беріңіз
Атыңызды, мекен-жайыңызды, құжатыңызды және әлеуметтік қауіпсіздік нөміріңізді көрсетіңіз.Оңай.Сіздің жұмыс берушіге сіздің әлеуметтік төлем нөміріңіз қажет, сондықтан ол сіздің жалақыңыздан ұсталған ақшаны IRS-ке жіберген кезде, төлем сіздің жылдық табыс салығыңызға сәйкес қолданылады.Осы қадамды аяқтағаннан кейін, жоғарыда сипатталғандай, қарапайым салық жағдайы бар жалғыз өтініш берушілерге тек қол қойғызып, формада күн қою керек және олар жасалады.
Қалғандардың бәріне тағы бірнеше қадамдар жасау керек болады.
Маңызды
Егер сіз W-4 нысанын мүлдем тапсырмасаңыз, IRS сіздің жұмыс берушіңізден ең жоғары мөлшерде ұстап қалуды талап етеді.
2-қадам: бірнеше жұмыс немесе жұмыс жасайтын жұбай қосу
Егер сізде бірнеше жұмыс болса немесе сіздің өтініштеріңіз некеге тұрса және сіздің жұбайыңыз жұмыс істесе, екінші қадамға өтіңіз.Егер бұл сізге қатысты болса, сізде біреуін таңдауға болатын үш нұсқа бар:
А нұсқасы
IRS-тің онлайн-салық төлемін есептеуді қолданыңызжәне бағалауды төртінші қадамға енгізіңіз (төменде түсіндірілген), егер мүмкін болса.
В нұсқасы
W-4 формасының үшінші бетінде берілген бірнеше жұмыс кестесін толтырып, нәтижені төменде түсіндірілген 4 (c) қадамға енгізіңіз.Ол сіздің жұмыс берушіңіз беруі керек W-4 формасының үшінші бетінде берілген немесе оны IRS-тен жүктеп алуға болады. IRS жұмыс парағын тек бір W-4-те толтыруға кеңес береді, ал нәтижені ең дәл ұстап қалу үшін тек жоғары жалақы төленетін жұмыс үшін енгізу керек.2
Бірнеше жұмыс туралы жұмыс парағын толтыру кезінде сіз алдымен екі жұмысыңыздың бар екендігіне (оның ішінде сізді де, жұбайыңызды да) немесе үш немесе одан да көп жұмысты ажыратуға тура келеді.Егер сізде және сіздің жұбайыңызда бір жұмыс болса, онда сіз формадағы 1-жолды толтырасыз.Дәл сол сияқты, егер сіздің екі жұмысыңыз болса және сіздің жұбайыңыз жұмыс істемесе, сіз сонымен қатар 1-жолдытолтырасыз
1-жолды дәл толтыру үшін сізге W-4 формасының төртінші бетінде берілген графиктерді пайдалану қажет.Бұл графиктер тіркеу мәртебесі бойынша бөлінген, сондықтан сіз салықтарыңызды қалай салуыңызға байланысты дұрыс графиканы таңдауыңыз керек.Сол жақ бағанда жалақысы жоғары жұбайға арналған доллар сомасы, ал жоғарғы жолда төменгі жалақы алатын жұбайға арналған доллар сомасы келтірілген.
Мысалға, бірлескен құжаттарды некеге тұрған адамды қарастырайық. А жұбайы жылына $ 80,000, ал В жұбайы $ 50,000 жасайды деп есептесек, А жұбайына $ 8420 (сол жақ бағаннан $ 80,000 – $ 99,999 жолдарының қиылысы және жоғарғы қатардан $ 50,000 – $ 59,999) бағанын таңдау керек болады. Бірнеше жұмыс парағындағы 1-жолда.
Егер сізде өзіңіздің және жұбайыңыздың арасында үш немесе одан да көп жұмыс бар болса, сізге бірнеше жұмыс туралы жұмыс парағының екінші бөлігін толтыру қажет.Біріншіден, ең жоғары жалақы төлейтін жұмысыңызды, ал екіншіден ең көп жалақы алатын жұмысты таңдаңыз.4-беттегі графиктерді қолданып, 3-беттегі 2а жолына қосылатын соманы анықтаңыз, бұл қадам жоғарыда келтірілген мысалмен бірдей, тек егер сіз ең төмен жалақы төленетін жұмысты «төменгі жалақы төленетін жұмыс» ретінде қолданбасаңыз.
Содан кейін сізге ең жоғары екі жұмыс орнындағы жалақыны қосу керек.Бұл суретті 4-беттегі графиктегі «жоғары жалақы төленетін жұмыс» үшін пайдаланыңыз, ал үшінші жұмыс орнындағы жалақыны «төмен жалақы төленетін жұмыс» ретінде қолданыңыз.3-беттегі 2б жолына графиктен соманы енгізіп, 2в толтыру үшін 2а және 2b жолдарын қосыңыз.
Мысалы, А жұбайында екі жұмыс 50 000 және 15 000 доллар, ал В жұбайында 40 000 доллар жұмыс бар деп есептейік. А жұбайы 2а жолына $ 3570 енгізеді (сол жақ бағаннан $ 50,000 – $ 59,999 жолының қиылысы және жоғарғы жолдан $ 40,000 – $ 49,999). Барлығы $ 90,000-ға $ 50,000 және $ 40,000 қосып, А жұбайы 2c жолына 3260 $ (сол жақ бағаннан $ 80,000 – $ 99,999 және жоғарғы қатардан $ 10,000 – $ 19,999 $ бағанының қиылысы) енгізеді. Осы екі соманы қосқанда, 2c жолына $ 6,830 құрайды.
Сізге бірнеше жұмыс парағының 3-жолына ең жоғары ақы төленетін жұмыс кезінде бір жылдағы еңбекақы кезеңінің санын енгізу қажет.Мысалы, ай сайын – 12, аптасына – 26, аптасына – 52.1-жолдағы (екі жұмыс үшін) немесе 2в-жолдағы (үш немесе одан да көп жұмыс үшін) жылдық соманы төлем кезеңдерінің санына бөліңіз.Бұл суретті бірнеше жұмыс парағының 4-жолына, сондай-ақ W-4 формасының 4c жолына енгізіңіз.
C нұсқасы
Барлығы екі жұмыс болса, C нұсқасындағы құсбелгіні қойыңыз және басқа жұмыс үшін W-4-те дәл осылай жасаңыз.Бұл опцияны таңдау екі жұмыста да бірдей жалақы болған жағдайда мағынасы бар, әйтпесе қажет болғаннан көп салық ұсталуы мүмкін.
3-қадам: тәуелділерді қосу
Егер сіздің асырауыңызда болса, балалар салығы бойынша несие алу құқығынжәне басқа да асыраушыларға арналған несиеніанықтау үшін үшінші қадамды толтырыңыз.200 000 доллардан аз ақша табатын жалғыз салық төлеушілер немесе 400 000 доллардан аз ақша табатын бірлесіп өтініш жасаушылар.4
Техникалық тұрғыдан IRS-тің анықтамасы өте күрделі (толық ақпараттыIRS басылымы 501 қараңыз), бірақ қысқа жауап – бұлсізбен бірге тұратын және сіз қаржылай қолдау көрсететінбілікті бала немесе біліктілік туысы.
17 жасқа дейінгі біліктілігі бар балалар санын 2000 долларға, албасқа асырауындағы адамдар санын500 долларғакөбейтіңіз.Үшінің қатарына екеуінің долларлық қосындысын қосыңыз.
4-қадам: Басқа түзетулерді қосу
Бұл бөлімде IRS сіздің жалақыңыздан ұсталатын қосымша соманы алғыңыз келетіндігін білгісі келеді. «Әрине, жоқ. Сен менің ақшамды онсыз да алып жатырсың », – деп ойлайсың. Алдыңғы бөлімдерде келтірілген ақпарат сіздің жұмыс берушіңіз жыл ішінде өте аз салықты ұстап қалуына әкелуі мүмкін. Егер олар тым аз ұстап қалса, сіз үлкен салық төлемін, мүмкін, сәуір айында аз төлеу үшін айыппұлдар мен өсімақыларды аласыз. Мұндай жағдайда жұмыс берушіге бұл болмауы үшін әр жалақыдан қосымша ақша ұстауды сұраңыз.
Мұның орын алуы мүмкін екенін қалай білуге болады? Мұның бір себебі – егер сіз пайыздар, дивидендтер немесе өзін-өзі жұмыспен қамтуға арналған кірістер үшін пайдаланылатын
W-4-тің төртінші қадамы келесі үш бөлімнің біреуін немесе бірнешеуін толтыру арқылы қосымша ұсталуға мүмкіндік береді:
4 (а)
Егер сіз дивидендтерден немесе зейнетақы шоттарынан ұсталуға жатпайтын «жұмыссыз» кірістер табамын деп ойласаңыз, онда оны осы бөлімге енгізіңіз.
4 (b)
Егер сіз стандартты шегерімнен басқашегерімдерді (мысалы, жеке аударымдар сияқты)талап етсеңізжәне ұстап қалуды азайтуды қаласаңыз,осы бөлімді толтырыңыз.2020 жылғы шегерімдерді бағалау үшін W-4 формасының үшінші бетінде келтірілген шегерімдер туралы жұмыс парағын пайдаланыңыз.
4 (с)
Бұл бөлімде, егер сізге қатысты болса, жоғарыдағы бірнеше жұмыс кестесіндегі кез-келген соманы қоса алғанда, әр төлем кезеңінде төлемдеріңізден ұсталатын кез-келген қосымша салықты алуға болады.
5-қадам: қол қою күні және W-4 формасы
W-4-ке қол қою және танысу – бұл ең қарапайым қадам, бірақ ол басқалардан кем емес.Формада: «Көрсетілген жалған айыппұл санкцияларына сәйкес, мен бұл куәлікті тексергенімді мәлімдеймін және менің білімім мен нанымым бойынша бұл дұрыс, дұрыс және толық», – деп жазылған.Сіз өзіңіздің атыңызды осы өтініштің астына қоюыңыз керек, онда «қызметкердің қолы» деп жазылған.Содан кейін күнді оңға енгізіңіз.Сіз жасағанға дейін ол жарамсыз.
Сізге W-4 жаңа формасы қажет болғанда
Жалпы, сіздің жұмыс берушіңіз W-4 формасын IRS-ке жібермейді.Сіздің ұстап қалуыңызды анықтау үшін оны қолданғаннан кейін компания оны толтырады.Сіз жаңа W-4 формасын толтыруыңыз керек, егер сіз 2021 жылы жаңа жұмыс бастасаңыз немесе сіздің жалақыңыздан қанша ұсталатынына өзгеріс енгізгіңіз келсе.
Маңызды
Сіз жұмыс берушіге жаңа W-4 ұсыну арқылы кез келген уақытта ұстауды өзгерте аласыз.
Сізге W-4-ті өзгерту қажет болатын кейбір жағдайлар: үйлену немесе ажырасу, балаңызды отбасыңызға қосу немесе екінші жұмысқа орналасу.Сіз сондай-ақ жаңа W-4-ті ұсынуға болады, егер сіз өткен жылы салық декларациясын дайындап жатқан кезде өте көп немесе аз ұстағаныңызды анықтасаңыз және сіздің жағдайыңыз ағымдағы салық жылына ұқсас болады деп ойласаңыз . Сіздің W-4 өзгертулеріңіз келесі бір-үш жалақы кезеңінде – сіздің компания ақы төлеу жүйесіндегі ақпаратты жаңартқаннан кейін күшіне енеді.
W-4 формасын беру кезінде ерекше назар аудару
Егер сіз жыл ортасында жұмысқа кіріссеңіз және сол жылдың басында жұмыс істемейтін болсаңыз, сізге ақша үнемдеуге мүмкіндік беретін салық мыжылған: егер сіз бір жыл ішінде 245 күннен аспайтын мерзімде жұмыс істейтін болсаңыз, жұмыс берушіңізден жазбаша түрде өтініш беріңіз ұстап қалуды есептеудің жарты жылдық әдісі.Негізгі ұстау формуласы толық жұмыспен қамтуды көздейді, сондықтан жарты жылдық әдісті қолданбастан, сізде көп мөлшерде ұстап қалады және ақшаны қайтарып алу үшін салық уақытына дейін күтуге тура келеді.
Төменгі сызық
W-4 формасын дұрыс толтыру өте маңызды, өйткені IRS адамдардан жыл бойына кірістеріне салық төлеуді талап етеді. Егер сізде салық өте аз мөлшерде ұсталса, сәуір айында IRS-ге таңқаларлықтай үлкен сома, сондай- ақ жыл бойғы салықты аз төлегені үшін пайыздар мен өсімпұлдар болуы мүмкін.
Сонымен бірге, егер сізде салық өте көп ұсталса, сіздің ай сайынғы бюджетіңіз қажет болғаннан да қатаң болады. Сондай-ақ, сіз осы қосымша ақшаны үнемдеуге немесе инвестициялауға және пайда табуға болатын кезде үкіметке пайызсыз несие беретін боласыз – және сіз келесі жылы салық декларациясын тапсырған кезде артық төленген салықтарыңызды ала алмайсыз және ақшаны қайтару. Сол кезде ақша күтпеген жерден пайда болғандай болып көрінуі мүмкін және сіз оны әр жалақы төлеген сайын біртіндеп келіп тұрған болса, оны аз ақылмен пайдалануыңыз мүмкін.