Валюта операциялары туралы есеп (CTR)


Валюталық операция туралы есеп (CTR) дегеніміз не

Валюталық операциялар туралы есеп (CTR) – бұл АҚШ-та ақшаны жылыстатудың алдын-алуға көмектесетін банктік форма. Бұл нысанды банк өкілі толтыруы керек, оның клиенті 10 000 доллардан асатын валюталық операцияны салуды немесе алуды сұрайды. Бұл банктік индустрияның қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (ЖКҚ) қарсы міндеттерінің бір бөлігі.


Негізгі өнімдер

  • Валюталық операциялар туралы есеп (CTR) реттеушілерге 10000 доллардан асатын кез келген банктік операция туралы есеп беру үшін қолданылады.
  • CTR ақша заңсыз немесе реттелетін іс-шараларға жұмсалмауын қамтамасыз ету үшін ақшаны жылыстатуға қарсы әрекеттің бөлігі болып табылады.
  • Банктер, мемлекеттік органдар немесе мемлекеттік корпорациялар көп мөлшерде операция жасаған кезде CTR қажет етілмейді.

Валюталық операциялар туралы есептерді түсіну

Банк құпиясы туралы заң валюта операциялары туралы есепті 1970 жылы бастады. Алайда, 10000 доллардан асатын барлық операциялар үшін CTR-мен есеп беру қажет емес. Соңғы заңнама «босатылған адамдар» деген белгілі топтарды анықтады.

«Босатылған адамдардың» үш санаты:

  1. Америка Құрама Штаттарындағы кез-келген банк.
  2. Федералдық, штаттық немесе жергілікті өзін-өзі басқару органдарына жататын департаменттер немесе агенттіктер, соның ішінде мемлекеттік билікті жүзеге асыратын кез-келген ұйым.
  3. Акциясы NYSE, Nasdaq және American Stock Exchange биржаларында сатылатын кез-келген корпорация (дамушы компаниялар нарығында және Nasdaq шағын шығарылымдар айдарындағы акциялардан басқа).

Валюта операциялары туралы есептер тарихы

Бастапқыда CTR жүзеге асырылған кезде, банктегі кассирдің шешімі тек 10 000 доллардан аспайтын күдікті транзакцияны құқық қорғау органдарына хабарлауға әкелетін жалғыз нәрсе болды. Бұл, ең алдымен, қаржы саласының қаржылық құпиялылық құқығына қатысты алаңдаушылығымен байланысты болды. 1986 жылы 26 қазанда Ақшаны жылыстатуды бақылау туралы заңның қабылдануымен қаржылық құпиялылық құқығы мәселе болып қалуды тоқтатты.

Заңның шеңберінде Конгресс қаржылық институт күдікті транзакциялық ақпаратты құқық қорғау органдарына жібергені үшін жауапкершілікке тартылмайды деп мәлімдеді. Нәтижесінде, CTR-дің келесі нұсқасында жоғарыда күдікті транзакция құсбелгісі болды. Бұл 1996 жылдың сәуіріне дейін  күдікті әрекеттер туралы есеп  (SAR) енгізілгенге дейін қолданылды. CTR формасы бір кездері ресми түрде 104 болды; дегенмен, ол қазір 112 формасы болып табылады.

Қазіргі уақытта валюталық операциялар туралы есептер қалай жұмыс істейді

Банк 10000 доллардан асатын транзакцияны өңдеген кезде банктік бағдарламалық жасақтаманың көпшілігі автоматты түрде автоматты түрде автоматты түрде CTR жасайды және салық және басқа да клиенттер туралы ақпаратты толтырады. 1996 жылдан бастап CTR-де банк қызметкерінің үстіңгі жағындағы қосымша құсбелгі бар, бұл мәміле күмәнді немесе алаяқтық деп саналады.

Клиент сұрамайынша, банк клиентке есеп беру шегі туралы 10000 доллар туралы айтуға міндетті емес. Клиент CTR туралы хабардар болғаннан кейін транзакцияны жалғастырудан бас тартуы мүмкін, бірақ бұл үшін банк қызметкерінен SAR-ны талап ету қажет. Клиент 10 000 доллардан астам валютаны ұсынған немесе алуды сұрағаннан кейін, транзакцияға жол бермеу үшін транзакцияны жалғастыру туралы шешім қысқартусыз жалғасуы керек. Мысалы, егер клиент өзінің алғашқы сұранысынан бас тартса және оның орнына 9999 долларға сол операцияны талап етсе, банк қызметкері мұндай сұранымнан бас тартуы керек және CTR беру арқылы бастапқыда талап етілген операцияны жалғастыруы керек. Мұндай әрекет құрылымдау деп аталады және клиентке де, банк қызметкеріне де қатысты федералдық заңмен жазаланады. $ 10,000 шегі шамасындағы әдеттегі транзакциялар бақылауды және SAR мәлімдемесін тартуы мүмкін.