Күдікті әрекеттер туралы есеп (SAR)

Күдікті әрекет туралы есеп (SAR) дегеніміз не?

Күдікті қызмет туралы есеп (ӘҚК) – бұл   1970 жылғы Банк құпиясы туралы заңда (BSA) қарастырылған, әдетте басқа есептерде белгіленбейтін (мысалы, валюталық операциялар туралы есеп) күмәнді әрекеттерді бақылау құралы. SAR 1996 жылы күдікті әрекеттер туралы есеп берудің стандартты формасы болды.

ЖРВ әдеттен тыс кез келген іс-әрекетті қамтуы мүмкін. Егер қызмет шот иесінің бірдеңені жасыруға немесе заңсыз операция жасамақ болғаны туралы күдік туғызса, қызмет SAR-ға енгізілуі мүмкін.

Негізгі өнімдер

  • Күдікті қызмет туралы есеп (SAR) – бұл басқа құпия есептермен белгіленбейтін (мысалы, валюталық операциялар туралы есеп) күмәнді әрекеттерді бақылауға арналған 1970 жылғы Банк құпиясы туралы заңға (BSA) сәйкес берілген құрал.
  • SAR 1996 жылы күдікті әрекеттер туралы есеп берудің стандартты формасы болды.
  • Егер қызмет шот иесінің бірдеңені жасыруға немесе заңсыз операция жасамақ болғаны туралы күдік туғызса, әрекет SAR-ға енгізілуі мүмкін.

Күдікті әрекеттер туралы есепті түсіну (SAR)

SAR-ны есепшотта күдікті әрекеттерді бақылайтын қаржы институты ұсынады. Есеп Қаржылық қылмыстарға қарсы іс-қимыл желісіне немесе FinCEN-ге жіберіледі, содан кейін олар бұл оқиғаны тексереді. FinCEN – АҚШ қазынашылық бөлімшесі.

Қаржы институты күдікті немесе әдеттен тыс деп санайтын кез-келген есеп-қисап бойынша 30 күн ішінде есеп беруге міндетті. Егер қажет болса, көбірек дәлел жинау үшін 60 күннен аспайтын мерзімге ұзартуға болады. Мекемеде қылмыстың болғандығы туралы дәлелдеу қажет емес. Клиентке олардың есептік жазбасына қатысты ӘҚҚ жазылғандығы туралы хабарлама жіберілмейді.

ЖРВИ – бұл АҚШ-тың 2001 жылдан бастап әлдеқайда қатаңданған заңдастыру ережелері мен ережелерінің бір бөлігі. Патриоттық заң ғаламдық және отандық терроризмге қарсы күрес шеңберінде SAR талаптарын едәуір кеңейтті. ӘҚҚ және нәтижесі бойынша тергеудің мақсаты ақшаны жылыстатумен, алаяқтықпен немесе терроризмді қаржыландырумен айналысатын клиенттерді анықтау болып табылады. Тапсырыс берушіге есеп беріліп жатқандығы туралы айтылмайды.

Тапсырыс берушіге жария ету немесе SAR-ны тапсырмау жеке адамдар үшін де, мекемелер үшін де өте ауыр жазаларға әкелуі мүмкін. АҚҚ құқық қорғау органдарына ұйымдасқан және жеке қаржылық қылмыстардың заңдылықтары мен тенденцияларын анықтауға мүмкіндік береді. Осылайша олар қылмыстық және алаяқтық әрекеттерді алдын-ала біліп, оның өршуіне дейін қарсы тұра алады. Ақшаны жылыстатуға қарсы заңның талаптары 2021 жылдың 1 қаңтарынан бастап 2020 жылғы ақшаны жылыстатуға қарсы іс-қимыл туралы Заңның күшіне енуімен қайтадан кеңейтілді.

Америка Құрама Штаттарында қаржы ұйымдары қызметкердің немесе клиенттің инсайдерлік сауда қызметімен айналысқанына күмәнданса, АҚҚ-ны жіберуі керек. SAR сонымен қатар. қаржы институты компьютерлік бұзу немесе лицензиясыз ақша қызметтерін көрсететін тұтынушы туралы деректерді анықтаған жағдайда талап етіледі. SAR құжаттары берілген күннен бастап бес жыл бойы сақталуы керек.

Күдікті әрекет туралы есеп (МСЖ) мысалы

Мысалы, Альберт – XYZ қаржы мекемесіндегі шот иесі. Альберт бес жылға жуық уақыт бойы клиент болып келеді және есептік жазба тарихы мен өте болжамды операциялары бар. Ай сайын ол шотқа 15000 доллар салып, индекс қорын сатып алады. Бір күні ол шотқа апта сайын 9000 доллар аударымдарын ала бастайды. Ақша есепшотқа түскен сәтте, ол қайтадан кетеді. Бұл Альберттің есебі мен әдеттегі әрекеті үшін әдеттен тыс. Қаржы институты мұны күдікті әрекет деп санауы мүмкін және күдікті қызмет туралы есеп беруі мүмкін.