Колледждегі жинақ шоттары бойынша салықтың шатасуын жою
салықтық жеңілдіктер аз болды. Уақыт өте келе салық ережелері дамып, баланың колледжде білім алуын қаржыландыруға тырысатын отбасыларға салықтық жеңілдіктер, салықтық жеңілдіктер және басқа салықтық жеңілдіктер әкелді. Мұнда біз колледждердің әр түрлі жинақ жоспарлары үшін салық салдары қандай болатынын қарастырамыз.
Негізгі өнімдер
- Колледждің кез-келген жинақ жоспарының шегі бар және ол ата-аналардың табыс деңгейіне байланысты.
- Ата-аналар облигациялық бағдарламаларға немесе инвестициялық қорларға 529 жоспары немесе Ковердлл білім беру жинақтау шоты арқылы ақша сала алады.
- Өмір бойы оқуға арналған несие — бұл жылына 2000 долларға дейінгі салықтық үнемдеуді қамтамасыз ететін несие.
- Күндізгі жұмыс істейтін қызметкерлер білім беру шығындарының белгілі бір бөлігі үшін жұмыс берушілерден салықсыз жарна алады.
- Оқу төлемдері мен төлемдерді шегеру салық төлеушілерге табысы белгілі бір деңгейден төмен болса, жыл сайын белгілі бір мөлшерде ұстап қалуға мүмкіндік береді.
Салық бойынша жеңілдетілген колледждердегі жинақ жоспарлары
Алғашқы салықтық жеңілдетілген колледжде ақша жинау мүмкіндігі 1990 жылы басталды. «Білім беруді жинақтау облигациясы» бағдарламасы салық төлеушілердің баланың оқу ақысын төлеу үшін өтелген кейбір мемлекеттік облигациялар бойынша алынған пайыздар бойынша салық төлемеуіне кепілдік берді. EE сериялы облигациялар және I сериялы облигациялар талапқа сай келеді.
Облигация талаптарға сай болу үшін сіздің атыңызда немесе сіздің және жұбайыңыздың атында болуы керек.Демек, сіздің балаңыздың атына шығарылған облигациялар жарамсыз дегенді білдіреді.Сонымен қатар, егер сіз 2020 жылы өзгертілген түзетілген жалпы кірістеріңіз (MAGI) 153,550 доллардан, үйленген болсаңыз, 97,350 доллардан кемболмаса, сізге бұл салық жеңілдіктерінен пайда жоқ.
Егер сізбаланың колледжде оқуына қаражат жинауға қаражат салудықаласаңыз, онда сіз 529 жоспары немесе Коверделл білім беру жинақтау шоты (ESA)туралы ойлануыңыз мүмкін.Зейнетақымен жақсарту үшін орнату сайын Қауымдастық Up (Secure) актісі үшін пайдаланылатын $ 10,000 дейін мүмкіндік бойынша 529 және ESA жоспарларын пайдалану кеңейтеді желтоқсан 2019 Президент Дональд Трамп арқылы заңға қол қойдыстуденттік несие төлемдері.Осы жоспарлардағы қаражат, егер бағдарламаны АҚШ-тың Еңбек министрлігі мақұлдаса, оқушының біліктілігін арттыру бағдарламасының шығындарын жабуға жұмсалуы мүмкін.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
529 жоспары да, Ковердлл білім беру жинақ шоттары да ақша салынғанға дейін салықтан кейінге қалдырылған өсім ұсынады, бірақ олар бірдей емес. Бұл жоспарлардың бір-бірінен айырмашылығы:
- Максималды жылдық жарна: Сіз ESA-ға бір балаға жылына $ 2000 дейін үлес қоса аласыз. 529 жоспары бойынша бенефициарлармемлекетке байланысты 235000 мен 529000 АҚШ доллары аралығындаең көп есепшот қалдығына ие бола алады.4
- Салық-еркін тарату: Бөлу білікті білім шығыстарды төлеу үшін пайдаланылады екі жоспарлар салық-тегін болып табылады. Сонымен қатар сіз жеке балабақша, бастауыш мектеп пен орта мектептің ақысын төлеу үшін ESA-дан салықсыз алып тастай аласыз.
- Кірістерді шектеу: 2019 жылы сіздің MAGI 95000 — 110.000 доллар аралығында болса, ESA пайызын алып тастау мөлшері біртіндеп азаяды — бірлескен декларация тапсырсаңыз, 120.000 — 220.000 доллар.Егер сіздің MAGI шектеулерден асып кетсе, сіз кез-келген қызығушылықты жоққа шығара алмайсыз.529 жоспарымен кірістерге қатысты шектеулержоқ.
Мүмкін сізде қандай мүмкіндік сіз үшін мейлінше мағыналы болады деген сұрақ туындауы мүмкін. Қарапайым жауап жоқ. Мұның бәрі сіздің нақты жағдайыңызға және балаңыздың білімі үшін қанша үнемдеуді жоспарлайтындығыңызға байланысты.
Маңызды
Бірнеше түрлі салықтық жеңілдіктер болған кезде, баланы колледжге жіберуге салық төлегеннен кейінгі шығындарды азайту үшін үйлестіру мүмкіндіктері өте қиын.
Колледжде оқуға арналған салық несиелері
Өмір бойы білім алуға арналған несие ретінде белгілі салықтық несиежыл сайынғы білім беру шығындарының алғашқы 10000 долларының 20% -на тең, бұл сізге жылына 2000 долларға дейінгі салықтық үнемдеуді қамтамасыз етеді.
Көптеген басқа ережелер сияқты, осы салықтық жеңілдіктер үшін де табыстың шегі бар.Толық несие үшін, егер сіз бірге құжаттар жасасаңыз, 2020 жылға арналған MAGI $ 69,000 немесе одан аз немесе $ 138,000 немесе одан аз болуы керек.Егер сіздің MAGI 59,000 мен 69,000 доллар аралығында болса — 118,000-ден 138,000 долларға дейін, егер ерлі-зайыптылар бірге өтініш берсе- сіз несиенің азайтылған мөлшерін аласыз.Егер сіздің MAGI 69 000 доллардан асса немесе бірлескен файлдар үшін 138 000 доллар болса, сіз несие талап ете алмайсыз.
Маңызды
Осы салықты үнемдеу стратегияларының әрқайсысы сіздің отбасыңызға алатын қаржылық көмек пакетіне қалай әсер ететінін байқамай қалмаңыз.
Салықтан көбірек жеңілдіктер
Егер сіз сабақ үстінде толық жұмыс істейтін болсаңыз, үкімет сіздің жұмыс берушіңізге жыл сайын оқу ақысы, кітаптар, жабдықтар мен жабдықты қоса есептегенде 5250 долларғадейін төлеуге мүмкіндік береді.Қолданыстағы ережелер бойынша бұл салықсыз жеңілдік бакалавриат пен магистратура деңгейіндегі сабақтарға қолданылады.
Оқу ақысы, шегеру бередішегерім Егер жоғары оқу шығыстарға байланысты жыл сайын $ 4000 дейін ерлі немесе $ 80,000 бір болса 2020 сіздің кіріс кем $ 160,000 болған көзделген Ол mägi бір кім подадут өтінім үшін $ 2000 дейін төмендейді бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар үшін $ 65,000 — $ 80,000 немесе $ 130,000 — $ 160,000.Магиасы 80 000 АҚШ долларынан асатын немесе бірлесіп тапсыратын кез келген адам үшін 160 000 доллардан асатын жалғыз файлдар үшін шегерім алынып тасталады.
Студенттік несие бойынша пайыздық мөлшерлемені ескеруді ұмытпаңыз.Жыл сайын сіз төленген студенттік несие үшін 2500 долларға дейін сыйақы алып тастай аласыз.2020 жылы $ 170,000 (бір үшін $ 85,000) осы, сондай-ақ азық-itemizers қол жетімді шегерім, $ 140.000 (бір кім подадут өтінім үшін $ 70,000) астам табу ерлі-зайыптыларға арналған кезең бастайды және толық фаза жүзеге