Қолма-қол ақша балансының зейнетақысы: шағын бизнестің оң және теріс жақтары
Егер сіз шағын кәсіпкерліктің иесі болсаңыз және жақын арада зейнеткерлікке шығуға дайын болсаңыз, сіз ақша қаражатының баланстық зейнетақы жоспарын қарастыра аласыз. Бұл сіздің зейнетақы жинақтау мақсаттарыңызға, сондай-ақ сіздің қызметкерлеріңіздің қажеттіліктерін қанағаттандыруға сәйкес келуі мүмкін.
Қызметкерлердің зейнеткерлікке шығу жоспарының бұл түрі сізден әр қызметкердің жылдық жалақысының пайыздық мөлшерлемесін, әдетте 5% үстеме пайыздық несие есебінен, зейнетке шығуға инвестиция құюды талап етеді.Қызметкер өз атынан да үлес қоса алады.
Негізгі өнімдер
- Қолма-қол ақша балансының зейнетақысы дәрігерлер кеңселері мен заңгерлік фирмалар сияқты жоғары табысы басым шағын бизнес иелері үшін ең жақсы үндеу.
- Бұл жарналардың жоғары шектерімен және қолайлы салық режимімен ерекшеленеді.
- Оның 401 (к) кейбір белгілері бар, бірақ зейнетке шыққан кездегі төлем нарықтық ауытқуларға ұшырамайды.
Қолма-қол теңгерімдегі зейнетақы қалай жұмыс істейді
Зейнетке шыққан кезде қолма-қол ақша балансының зейнетақы жоспары қызметкерлерге (және олардың жұмыс берушілеріне) таңдау мүмкіндігін ұсынады. Олар өздеріне бөлінген ақшаны бір реттік төлемге ала алады немесе баланс негізінде ай сайынғы төлемді таңдай алады. Ай сайынғы төлем еңбек сіңірген жылдарына және үш жыл қатарынан жалақыға, сондай-ақ жеке өмір сүру ұзақтығына негізделеді.
Жақсы жағы, әсіресе егде жастағы жұмысшылар үшін, салымға рұқсат етілген сомалардың мәні шектеусіз.Шектеу рұқсат етілген төлемге қойылады.2021 жылға дейін зейнетақы төлемінің шегі жылына $ 230,000 құрайды.Сол жақта жұмыс істегенде, егде жастағы маман жылына 300 000 доллардай қаражат жұмсай алады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
401 (к) ұқсастықтары
Қолма-қол ақша балансының зейнетақы жоспарлары – 401 (к) бұралуы бар зейнетақы жоспарлары. Жұмыс беруші әр қатысушының шотына жылдық сыйақы мөлшерлемесі мен белгіленген сыйақы мөлшерлемесін қоса есептейді.
Маңызды
65 жастағы маман 2020 жылы $ 285,000 төлей алады және 401 (k) немесе IRA шотын қаржыландырады.
Алайда, кез-келген белгіленген зейнетақы жоспары сияқты, инвестициялық тәуекел жұмыс берушінің мойнында. Қатысушыларға қор нарығындағы ауытқулар жағымсыз әсер ете алмайды.
Үлес қосудың жоғары шегі
Шағын бизнес иесі үшін, әсіресе зейнеткерлік жасқа жақындаған адам үшін тартымды ететін қолма-қол ақша балансы жоспарының бір аспектісі – бұл сіздің қартайған сайын жоғарылайтын салым мөлшері.
Мысалы, 65 жастағы ер адам үшін ең жоғарғы жарна 2021 жылы 290 000 долларға дейін жетуі мүмкін. Сонымен қатар, олар 401 (к) жоспарына қосымша 26000 доллар қосуы мүмкін.
Яғни, 2021 салық жылы үшін IRSжарнасының жылдықлимиті 19 500 АҚШ долларын құрайды, бірақ 50-ден асқан адамдарға қосымша резерв ретінде 6500 доллартөлеугерұқсат етіледі.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Зейнеткерлікке шығуды үнемдейтін, салықтан барынша жеңілдік алғысы келетін және қолма-қол ақша ағыны бар кәсіп иесі үшін қолма-қол баланс жоспары тамаша шешім бола алады.
Танымалдылықта өсу
Қолма-қол ақша балансының жоспарлары қазір барлық белгіленген төлемдер жоспарларының шамамен 25% құрайды, деп хабарлайды зейнетақы кеңесшілері Kravitz Inc.
Соңғы жылдары олардың танымалдылығы артып келеді. Бұл өсімнің көп бөлігін жеке кәсіп иелері мен дәрігерлер топтары, адвокаттар кеңселері және басқа да кәсіпқойлар сияқты жоғары табысты мамандар қамтамасыз етеді. Балалары көп ақша табатындар үшін қолма-қол ақша қалдығы барлық әлемдегі ең жақсы жоспар бола алады.
Қолма-қол ақша балансының жоспары, алайда, жұмыскерлері бар бизнес үшін арзан емес. Жұмыс берушінің әдеттегі 401 (k) жоспарындағы жарналары өтемақының 3-6% шамасында болуы мүмкін. Жалпы шығындар 5-8% аралығында болуы мүмкін. Қатысушылардың шоттары жылдық пайыздық несие алады, ол 5% мөлшерлемемен немесе 30 жылдық қазынашылық сыйақы мөлшерлемесі сияқты айнымалы болуы мүмкін.
Бастапқы орнату шығындары негізінен 2000 мен 5000 доллар аралығында болады. Әр жылы актуарий жоспардың тиісті түрде қаржыландырылғандығын растауы керек. Бұл жыл сайынғы әкімшілік шығындарды 2000 – 10000 доллар аралығында алып келуі мүмкін.
Қатысушылардың шоттары
Әр қатысушының 401 (к) жоспарындағыдай жеке шоты бар. Зейнеткерлікке шығып, қатысушылар бірақ аннуитет-ақ олардың төлемдер қабылдауға болады, кейбір жоспарлары бойынша, қабылдауға мүмкіндігі бар біржолғы бөлу мүмкін астам прокат бір АИР.
Жоспарлар көптеген баламаларға қарағанда жоғары салық жеңілдіктерін ұсына отырып, зейнетақыны үнемдеуді күшейтеді. Жеткілікті үнемдемей қалған қарт мамандардың пайдасы орасан зор.
Кәсіби тәжірибе осы жоспарларды дәйекті түрде қаржыландыру үшін ақша ағынына ие болуы және басқа қызметкерлер үшін жарналар жасауға дайын болуы керек.
Қолма-қол ақша балансының жоспарлары компаниядан шығатын қызметкерлерге пайдаға ие болғанға дейін олардың тасымалдану дәрежесін ұсынады.
Кез-келген зейнетақы жоспарындағыдай, қатысушыларға тиесілі төлемдерді жұмыс беруші төлемдерді төлемеген жағдайда зейнетақы төлемдеріне кепілдік беру корпорациясы сақтандырады.