401 (к) -ді қалай аударуға болады

Жұмыстан шыққан кезде 401 (к) -мен не істеу керектігін шешу керек.Сізде оны сол жерде қалдыру мүмкіндігі бар (егер сізге жоспар ұсынған инвестициялық нұсқалар ұнайтын болса), оны жаңа жұмыс берушіңізбен бірге білікті зейнетақы жоспарына айналдыру (егер жаңа жұмыс беруші ролловерлерді қабылдасажәне сізге инвестиция ұнаса) жаңа жоспардағы опциялар) немесе оны IRA-ға жіберу (егер сіз өзіңіздің инвестициялық мүмкіндіктеріңізді барынша бақылауды қаласаңыз).

Егер сіз қаражатыңызды 401 (k) -дан жаңа жұмыс берушінің немесе IRA-ның білікті жоспарына аударғыңыз келсе, сізде екі нұсқа және кейбір әжімдер бар.

Негізгі өнімдер

  • 401 (к) басқа жұмыс беруші қаржыландыратын білікті зейнетақы жоспарына немесе IRA-ға оралуы мүмкін.
  • Акциялар кіретін 401 (к) с-тан асып түсу кезінде қатысушы қарапайым кірістерді салық салынатын жеңілдіктерге айналдырудың ықтимал салық жеңілдігінен айырылады.
  • Қатысушыға төленген төлемдер қаражатты алғаннан кейін 60 күн ішінде аударылуы мүмкін.
  • Қатысушылардың тікелей алып қоюы міндетті түрде 20% федералдық салықты ұстауға жатады.

Тікелей аудару

Тікелей аударуды өңдеу үшін жоспардың сенімді адамынан басқа білікті зейнетақы жоспарына немесе IRA-ға төлем жасауды сұраңыз. Әдетте, сіз жоспар әкімшісінің немесе сенімгердің (жоспарға жауапты адамның) осы аударымды жүзеге асыруын қалайтындығыңызды растайтын құжаттарды толтырасыз. Сіз қаражаттың бір бөлігін немесе барлығын айналдыра аласыз.

  • Артықшылықтары :Әдетте, білікті зейнетақы жоспарынан бөлінген төлемдер міндетті түрде 20% салықты ұстауға жатады, бірақ тікелей аудару төлемді ұстаудан аулақ болады.  Жоспар сізге чек жіберген жағдайда да, ол жаңа жоспарға немесе IRA-ға төленуі керек болған жағдайда, ол тікелей аударым ретінде қарастырылады және ұсталмайды.
  • Кемшіліктері : Сенім білдірушіге сіздің құжаттарыңызды өңдеп, қаражатты жаңа жоспарға жіберу үшін уақыт қажет болуы мүмкін.

Ерекше мәселелер

Қойманы қамтитын 401 (к) шамасынан асып кету жақсы қадам болмауы мүмкін; ішінара аудару жақсы болуы мүмкін. Неліктен: Акцияларда нақты бағаланбаған баға (NUA) бар, бұл бастапқы құн мен оның қазіргі әділ нарықтық құны арасындағы айырмашылық. Егер сіз акцияны аударып тастасаңыз, онда сіз қарапайым кірісті салық салынатын жеңілдіктерге айналдырудың ықтимал салық пайдасын жоғалтасыз. Жылжу кезінде акциялардан туындайтын таратуға қарапайым табыс ретінде салық салынады.

Керісінше, егер сіз акциялардың ағымдағы үлестірілуін алсаңыз ( заттай үлестіру деп аталатын болса), сіз қарапайым табыс салығын төлейсіз және IRS-ті мерзімінен бұрын алып тастау үшін айыппұлды төлейсіз (егер 59 1/2 шамасында болса, 10%) бөлінген қор;дегенмен, кейінірек салық режиміне қолайлы жағдай жасаңыз.  НУА-ға және болашақтағы барлық бағаларға акцияларды сатқан кезде капитал өсімі ретінде салық салынады.

60 күндік аудару

Бөлінген 401 (к) қаражатты басқа білікті зейнетақы жоспарына немесе IRA-ға салу арқылы сіз роллинг жасай аласыз.Роловерді берілген чекті жаңа жоспарға немесе IRA-ға бекіту арқылы немесе қаражатты (IRA емес) шотқа салу арқылы аяқтауға болады, содан кейін жаңа жоспарға немесе IRA-ға төлеуге жататын шот бойынша чекке жазу.Сізге үлестіруді аяқтағанға дейін үлестірілген күннен бастап 60 күн бар.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

401 (к) айналуының артықшылықтары мен кемшіліктері

401 (к) ролловерінің басты артықшылығы – сіз қысқа мерзімді қаражатқа бақылау жасайсыз және оны аударып болғанға дейін пайдалана аласыз. Мысалы, егер сізге белгілі бір мақсатқа қаражат қажет болса (мысалы, бір жылдағы салық төлемін төлеу), сіз 60 күн ішінде ролловерді аяқтау үшін басқа қаражат ойлап тапқан кезде бөлуді пайдалана аласыз және ешқандай салық салығын төлемейсіз..

Бастапқы жетіспеушілік – тарату автоматты түрде 20% салық салуға жатады.Егер сіз дистрибьюторды қабылдап, содан кейін толық аудару туралы шешім қабылдасаңыз, аударуды аяқтау үшін өзіңіздің қалтаңыздан 20% мөлшерін ойлап табуыңыз керек;Сіз салық декларациясын тапсырған кезде осы соманы қайтарып аласыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Мысалы, сіздің 401 (к) нөміріңізде $ 50,000 бар және толық үлестірілім алғыңыз келеді деп айтыңыз. Жоспар сізге $ 40,000 жібереді ($ 50,000 – (20% x $ 50,000)). Ағымдағы тарату кезінде салық төлемеуіңіз үшін толық аудару жасау үшін, аударуды аяқтау үшін алған 40,000 долларыңыз бен өз ақшаңыздың 10000 долларын жұмсауыңыз керек. Сіздің декларацияңызды тапсырған кезде, ұсталған 10000 доллар салық қайтарымы ретінде алуға болатын салық жеңілдігі болып табылады. Тағы бір кемшіліктер – жақсы ниеттерге қарамастан, 60 күндік аудару мерзімін жіберіп алу өте оңай.

Егер сіз мұны жасасаңыз және IRS-тен қосымша төлем ала алмасаңыз, онда сіз оны бөлу кезінде табыс салығы бойынша қарыздарсыз.Сонымен қатар, егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз, онда сіз қаражатты айыппұлдан босатылған мақсатқа жұмсағаныңызды көрсете алмасаңыз (мысалы, сіз мүгедек болсаңыз), 10% мерзімінен бұрын бөлу айыппұлына ие боласыз.

Маңызды

Егер бөлу кезінде сіз белгіленген шотқа салық салғаннан кейінгі жарналарды қамтыса (жұмыс берушілер 401 (к) с-қа қосатын Roth IRA-ға ұқсас функция), онда тек осы жарналардан түскен пайдаға салық салынады және егер сіз қаламасаңыз, айыппұл салынады аударуды уақытында аяқтаңыз.

Roth IRA-ға ауыстыру

Roth IRAs сізге болашақта салықсыз болатын қаражат жинауға мүмкіндік береді.Сіз өзіңіздің 401 (k) шамаңызды немесе барлығын Roth IRA-ға аудара аласыз.Алайда, бұл аударым ағымдағы салықтан аулақ болмайды.Сізге Roth IRA-ға баратын бөлікке салық салынады.Бұл Roth IRA конверсиясы болып саналады (сіз дәстүрлі IRA-ны Roth IRA-ға айналдырған сияқты).

Төменгі сызық

Егер сіздің 401 (к) шотыңыздың құны 1 000 доллардан төмен болса, сенімгер сіздің қалауыңызға қарамастан сізге қаражат аудару туралы шешім қабылдауы мүмкін;қаражатқа 20% салық салынатын болады.Егер құны $ 1,000 мен $ 5,000 аралығында болса, сіз басқарушы ақшаны IRA-ға сіздің атыңызға салуы мүмкін, егер сіз бөлуді таңдамасаңыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Үлкен шоттар үшін шешім қабылдау сізге байланысты. Егер күмәндансаңыз, қаржы кеңесшісімен кеңесіңіз. Байланысты түсінік алу үшін өзіңіздің 401 (к) жасыңызға байланысты қаражатты пайдалану туралы  және 401 (к) -ді ең көп пайдаланған жағдайда не істеу керектігін  оқыңыз .