Жинақталған мән
Жинақталған құндылық дегеніміз не?
Жинақталған құн – бұл салынған капиталды және оның осы уақытқа дейін алған пайызын қоса алғанда, қазіргі уақытта салынған жалпы сома. Жинақталған құн сақтандыру саласында маңызды, өйткені ол өмірді сақтандыру полисінің сатып алынған жалпы құнын білдіреді . Жинақталған сома немесе ақшалай құн деп те аталатын жинақталған құн, осы күнге дейін алынған пайыздар қосылып, алғашқы инвестицияның сомасы немесе жалпы сомасы ретінде есептеледі.
Негізгі өнімдер
- Жинақталған құн – бұл инвестициялардың жалпы сомасы, оның ішінде бастапқы инвестиция және кез келген алынған пайыздар бар.
- Өмірді сақтандыруда жинақталған құн өмірді сақтандыру полисінің сатып алынған жалпы құны болып табылады – оны ақшалай құн деп те атайды.
- Сақтанушы ай сайынғы сыйлықақыларды төлей бастағанда, бүкіл өмір саясатымен жинақталған құндылық қалыптаса бастайды.
- Жинақталған құнды полис ұстаушы полисін сақтай отырып, қарызға ала алатын мәжбүрлі жинақ шоты сияқты қарастыруға болады.
- Өмірді сақтандыру полисінде жинақталған құн полис ұстаушы сақтандыру шартын қолданған жағдайда ғана салық бойынша кейінге қалдырылады.
Жинақталған құндылық қалай жұмыс істейді
Сақтандыру мақсатында жинақталған құндылық өмірді сақтандырудың тұтас (немесе әмбебап) полисін ұстаушы ай сайынғы төлемді төлей бастағанда қалыптаса бастайды. Сақтандыру компаниясы осы сыйлықақы төлемдерін алады және оларды екі бөлікке бөледі. Бірінші бөлім сақтандыру полисінің негізгі шығындарын жабады. Екінші бөлігі сақтандыру компаниясының ішкі шотына орналастыратын ақшалай құнын жинақтайтын инвестиция түрі ретінде әрекет етеді.
Полис ұстаушы өмірді сақтандыру полисін сақтандыру компаниясына тапсыра алады және оның орнына полистің қолма-қол берілген құнын алады. Қолма-қол ақшаны беру құны жинақталған құннан аз болуы мүмкін, егер полисте төлем бойынша шығындар болса. Бүкіл өмірлік саясаттың шарттарына байланысты полис ұстаушы полистің қолма-қол ақшаны беру құнын ескере отырып қарыз ала алады. Сақтанушы несиені толығымен өтеуді, тек оның пайызын ғана төлеуді немесе несиені немесе сыйақыны төлемеуді таңдай алады. Егер несие толығымен өтелмеген болса, онда төленбеген сома қайтыс болу жөніндегі соңғы жәрдемақыдан алынады.
Жинақталған құнды полис ұстаушы полисін сақтай отырып, қарызға ала алатын мәжбүрлі жинақ шоты сияқты қарастыруға болады. Егер саясат иесі саясатты жойса, олар айыппұлдарды алып тастағандағы жинақталған ақшалай қаражатты алады.
Ерекше мәселелер
Өмірді сақтандыру полисінде жинақталған құн полис ұстаушы сақтандыру шартын қолданған жағдайда ғана салық бойынша кейінге қалдырылады. Жинақталған құн салықты үнемдеу стратегиясының ажырамас бөлігі бола алады, өйткені ол сіз сақтап отырған ақшаның мөлшерін максималды етеді.
Сақтанушының зейнеткерлікке шыққан жылдары жинақталған қаражатты алып қою тіпті сақтанушыға табыс салығы бойынша жақшаға сәйкес келуге мүмкіндік беруі мүмкін. Керісінше, депозиттік сертификаттағы жинақталған құнға бірден салық салынады.
Аннуитетке қарсы жинақталған құндылық
Аннуитеттің жинақталған құны – бұл рентаның жалпы құны. Алайда қолма-қол ақшаны беру құны жинақталған құннан ерекшеленеді, өйткені саясаттан бас тартуға болатын сома 10% бас тарту айыппұлына жатады.
Мысалы, аннуитеттің жинақталған құны 100000 долларды құрауы мүмкін, бірақ айыппұлдардан кейін қолма-қол ақшаны тапсыру құны 90000 долларды құрайды. Егер полис ұстаушы аннуитетті аударғысы келсе, жаңа шот $ 90,000 алады.