Жедел амортизация

Жедел амортизация дегеніміз не?

Жедел амортизация – бұл кепіл берушінің ипотека бойынша негізгі төлемге қосымша төлемдер жүргізетін процесі. Жеделдетілген амортизацияны отырып, несие қарыз алушы олардың қосымша төлемдер қосуға рұқсат етіледі ипотекалық несие есеп айырысу күніне дейін ипотека төлеу мақсатында заң жобасын. Жедел амортизацияның артықшылығы – бұл қарыз алушының несие мерзімі ішінде төлеген жалпы сыйақы төлемдерін азайтуында.

Жеделдетілген амортизация шатастыруға болмайды, жеделдетілген амортизация оның пайдалы қызмет мерзімінің ішінде меншік немесе жабдықтарды бөлігінің құнының төмендеуін тану үшін есеп әдісі болып табылады.

Негізгі өнімдер

  • Жедел амортизация – бұл қарыз алушының өзінің негізгі қарызына белгіленген мерзімнен тыс қосымша төлемдер жасауы.
  • Үй ипотекасы – бұл бастапқыда қарыз алушының төлемдерінің көп бөлігі несиенің есептелген пайыздарын төлеуге бағытталған, ал әр төлемнің аз бөлігі негізгі қарызды төлеуге бағытталған амортизацияланған несие.
  • Қарыз алушылар жеделдетілген амортизация стратегиясын қолдана отырып, пайыздарға ақша үнемдейді және ипотеканы тезірек төлейді.
  • Қарыз алушының жеделдетілген төлемдер жасауының әр түрлі тәсілдері бар, соның ішінде ай сайын қосымша төлем жасау немесе екі аптада бір рет төлеу.

Жеделдетілген амортизация қалай жұмыс істейді

Үй ипотекасы – бұл амортизацияланған несиенің бір түрі, яғни қарыз алушы белгілі бір уақыт аралығында несиені жүйелі түрде (әдетте ай сайын) төлейді. Бұл төлемдер негізгі қарыз бен пайыздардан тұрады.

Бастапқыда қарыз алушының төлемдерінің көп бөлігі несиенің есептелген пайызын төлеуге бағытталады, ал төлемнің аз бөлігі негізгі қарызды төлеуге бағытталады. Уақыт өте келе бұл коэффициент өзгереді және қарыз алушының төлемінің көп бөлігі негізгі қарызды төлеуге бағытталады, ал аз бөлігі пайызға бағытталады. Ипотекалық несие беруші қарыз алушыға амортизация кестесін ұсынады. Бұл кестеде қарыз алушының ай сайынғы төлемінің қанша бөлігі негізгі қарызға қолданылатындығы және несие төленгенше қанша пайыз төленетіні көрсетілген.

Жедел амортизация кезінде қарыз алушы амортизация кестесінде көрсетілгеннен тыс қосымша ипотекалық төлемдер төлейді. Әдетте, қарыз алушы бұл жеделдетілген төлемдерді несие бойынша негізгі қарызды азайту үшін жасайды, бұл өз кезегінде өтелмеген қалдық пен болашақтағы төлемдер бойынша қарыздың мөлшерін төмендетеді. Жеделдетілген амортизация стратегиясын қолданатын қарыз алушылар пайызға ақша үнемдеп, ипотеканы тезірек төлегілері келеді.

Kurzübersicht

Кейбір несие берушілер өздерінің ипотекалық келісімшарттарына алдын-ала төлем айыппұлын қосады. Бұл қарыз алушыға белгіленген мерзімде (әдетте ипотека пайда болғаннан кейінгі алғашқы бес жыл ішінде) айтарлықтай төлесе немесе төлейтін болса, айыппұлды бағалайтын ереже.

АҚШ-тағы жеделдетілген амортизация

Америка Құрама Штаттарындағы ипотекалық несие алушылар, әдетте, жылжымайтын мүліктің өзімен кепілдендірілген, 30 жылдық, пайыздық мөлшерлемемен несие алады. Несиенің ұзақтығы және пайыздық мөлшерлеменің өзгермейтіндігі, АҚШ-тағы қарыз алушылар, әдетте, басқа елдердегі, мысалы, ипотека бойынша несие алушыларға қарағанда, несиелері бойынша жоғары пайыздық мөлшерлемені төлейтіндігін білдіреді. әр бес жыл сайын қалпына келтіріледі. Бұл жоғары пайыздық мөлшерлеме пайдалануға қарыз ынталандыру мүмкін жалпы азайту үшін әлдеқайда тез, олардың несие төмен төлеу үшін амортизациялық стратегияларын жедел пайыздық төлемдер.

Жедел амортизацияның шектеулері

Ипотекалық несиені мерзімінен бұрын төлеудің мағынасы болмауының себептері бар.Ең маңызды себеп – ипотекалық қарызға деген пайыздыңАҚШ-тың салық кодексіне сәйкес салықтан шегерілуі.2017 жылғы 15 желтоқсаннан бастап 2025 жылғы 31 желтоқсанға дейін ипотека алған кез-келген адам бөлек өтініш берген отбасылық салық төлеушілер үшін 750 000 долларға немесе 375 000 долларға дейінгі ипотека бойынша сыйақыны шегере алады.  Бұрынғыға қарағанда американдық үй иелері шегерімді талап етуді бас тартқанымен, кейбір үй иелері үшін бұл салықты айтарлықтай үнемдейді. Ипотеканы мерзімінен бұрын төлей отырып, бұл үй иелері қарызға салынатын табыс салығын көбейте алады.

Мұндай сценарийде үй иелері үшін жедел амортизацияға жұмсалған қаражатты зейнеткерлікке немесе колледж қорына инвестициялауға пайдалану орынды болуы мүмкін. Мұндай қор ипотека бойынша сыйақы мөлшерлемесінің салықтық артықшылығын сақтай отырып, табыс табады. Өте ауқатты сатып алушылар, олардың зейнетақы қорлары мен басқа инвестицияларды жасауға жеткілікті капиталы бар, ипотека несиесін мерзімінен бұрын төлегілері келуі мүмкін.

Жедел амортизацияның мысалдары

Эммидің ипотекасы бар, оның бастапқы несие сомасы 200 000 АҚШ доллары, 4,5 жылдық ставка бойынша 30 жылға. Ай сайынғы негізгі қарыз және пайыздық төлем $ 1013,37 құрайды. Төлемді айына 100 долларға ұлғайту несиені төлеудің бастапқы 30 жылының орнына 25 жылды құрап, Эмидің бес жылдық пайызын үнемдеуге әкеледі.

Ипотеканы жеделдетілген тәртіпте төлеу несие негізгі қарызын тезірек азайтады және қарыз алушыға несие бойынша төлеуге қажет қосымша пайыздар мөлшерін азайтады. Қарыз алушы өз несиесінің амортизациясын айына бірнеше төлем жасау арқылы немесе екі аптада бір рет ипотекалық төлемдер жасау арқылы жеделдете алады. Қосымша төлемдер тікелей негізгі қарызды төлеуге бағытталады.