Сенімді өмірді сақтандыру (TOLI)
Сенімді өмірді сақтандыру (TOLI) дегеніміз не?
Сенімді өмірді сақтандыру (TOLI) – бұл сенім шеңберінде болатын өмірді сақтандыру түрі. TOLI – бұл мүлікті жоспарлау құралы, негізінен кірісі жоғары адамдар пайдаланады, олар мұрагерлік активтерді мұрагерлері арасында жауапкершілікпен бөлуді қамтамасыз етеді, мүлік салығы бойынша міндеттемелерді азайтады және олардың қайырымдылық мақсаттарына жауап береді.
Негізгі өнімдер
- Сенімді өмірді сақтандыру (TOLI) – бұл сенімгерлікке орналастырылған өмірді сақтандыру түрі.
- TOLI-ді осы құралды жылжымайтын мүлікті жоспарлау қажеттіліктері үшін пайдаланатын табысы жоғары адамдар қолдайды.
- Пайда алушыларға мұраға қалдырылған сенім шеңберінде орналасқан активтер ауыр салық міндеттемелерін артта қалдыруы мүмкін.
- TOLI саясаты сенімділіктің ағымдағы қажеттіліктеріне сәйкес келетіндігіне көз жеткізу үшін үнемі тексеріп отыруды талап етеді. Егер жоқ болса, өнімдерді жоғары ұсыныстармен ауыстыру керек.
Сенімді өмірді сақтандыру (TOLI) туралы түсінік
Сенімгерлікке жататын сақтандыру полистерін үнемі қайта қарау өте маңызды, өйткені қолданыстағы полистер сенімнің ағымдағы қажеттіліктеріне сәйкес келмеуі мүмкін. Жақсырақ нұсқалар мен мүмкіндіктерді ұсына отырып, жаңа сақтандыру өнімдері үнемді болуы мүмкін. Алайда, кез-келген жаңа өнімді мұқият бағалау қажет, өйткені сақтандыру полисі адамдар қартайған сайын қымбаттайды.
Егер сіз жылжымайтын мүліктің құны босату мөлшерінен асып кететінін күтсеңіз немесе есептеулер әлі де болжанбайтын болса және сіз өз мақал-мәтелдеріңізді негіздеуді қаласаңыз, өмірді сақтандыруға қайтарымсыз сенім (ILIT) құрып, сіздің өміріңізді сақтандырыңыз. саясат. Бұл сіздің мүлкіңізден сақтандыру кірістерін толығымен алып тастайды, осылайша олар кірістер мен мүліктерге салықсыз қалады.
Бірақ бұл активтерді сенімгерлікке қоюдың ықтимал кемшіліктері бар. Ең жарқын көрінісі – бақылауды жоғалту. Сенімгердің тапсырмаларын орындау үшін сенім білдірілген адамның аты берілгенімен, цедент өмірді сақтандыру полисіне меншік құқығынан бас тартады.
Өмірді сақтандыру полисі бастапқыда сенімгерлік шеңберінде белгіленбеген, бірақ кейінірек оған ауысқан жағдайларда, үш жылдық артқа қарау кезеңі бар екенін ұмытпаған жөн. Егер сіз осы үш жыл ішінде қайтыс болсаңыз, сақтандыру кірісі сіздің мүлкіңіздің бір бөлігі болып саналады.
Демек, бұл активтерге мүлік салығы салынатын болады. Сондықтан, жоспарлаудың бұл түрін жеке адамдар өздерінің жасы ұлғайғанша күте тұрмай, 60-70 жасында жүргізгені абзал.
Сенімді өмірді сақтандырудың артықшылықтары
Өмірді сақтандыру полисі жеке тұлғаның ILIT иелігінде болған кезде, сенімгерлік шеңберінде орналасқан активтер бенефициарларға, цеденттің директиваларына сәйкес, ауыр федералдық мүлік салығы бойынша міндеттемелерсіз беріледі. Себебі меншік иесі іс жүзінде сенімгер болып табылады, ол сақтанушының мүлкінен түскен қаражатты тиімді түрде жоққа шығарады.
Маңызды
ILIT-ке жасалған сыйлықтар жылжымайтын мүліктің құнын төмендетеді, осылайша кез-келген байланысты салық ауыртпалығын азайтады.
Сонымен қатар, осы құрылымның ережесі сенімділікке мүлік салығын және басқа шығындарды төлеу үшін қажетті өтімділікті қалыптастыру үшін жұбайының мүлкіне несие беруге немесе мүліктің кез-келгенінен мүлік сатып алуға икемділік береді. Сонымен, ILITs қайырымдылыққа бейім адамдарға қайырымдылық мақсаттарына қаражат бөлуге мүмкіндік береді, сонымен бірге қайырымдылық сыйлықтарының құнын алмастыратын қайтыс болуына байланысты жәрдемақы бере отырып, жақындары үшін мұраларды қорғайды.