Инвестицияның қайтарымын жақсарту үшін салықтық шығындарды жинауды қолдану
Салық шығындарын жинау – бұл инвесторларға капитал өсіміне немесе олардың тұрақты кірістеріне байланысты кез-келген салықты азайтуға көмектесетін стратегия. Ол сонымен бірге жалпы инвестициялық кірісті жақсарта алады. Стратегия ретінде салық шығындарымен жинау құнын жоғалтқан инвестицияларды сатуды, оны ақылға қонымды ұқсас инвестициялармен ауыстыруды, содан кейін шығындармен сатылған инвестицияларды кез келген іске асырылған табыстардың орнын толтыру үшін пайдалануды қамтиды.
Салық шығындарын жинау тек салық салынатын инвестициялық шоттарға қолданылады. IRAs сияқты зейнетақы шоттары және 401 (k) шоттары салықты кейінге қалдырғандықтан өседі, сондықтан капиталдан түскен пайдаға салынатын салық салынбайды.
Негізгі өнімдер
- Салық шығындарын жинау – бұл инвесторларға капитал өсіміне немесе олардың тұрақты кірістеріне байланысты кез-келген салықты азайтуға көмектесетін стратегия.
- Кейде құнын жоғалтқан инвестиция сіздің портфолиоға көмектесе алады; егер инвестиция құлдыраса, онда сіз осы шығынды капитал өсімінен алып тастай аласыз, бұл сіздің инвестицияларыңыздың жалпы кірісін арттыруға көмектеседі.
- Бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар үшін жылына 3000 долларға дейінгі күрделі шығындардан түскен пайда салығын немесе қарапайым кіріске салықты өтеуге жұмсалуы мүмкін.
- IRS инвесторларға бағалы қағазды сату кезінде шығындарды сол бағалы қағаздың пайдасына қарсы шегеруге тыйым салады;бұл жуу сатылымы деп аталады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
- Жалпы ереже – залалды салық шығындары әкімшілік шығындардан асып түскен жағдайда ғана жинау керек.
Салық шығындарын жинау туралы түсінік
Инвестициялық шығын өтеу үшін пайдаланылуы мүмкін капиталдың өсуіне салығы бойынша іске асырылған пайдалар инвестициялық қоржынында.Ол сонымен қатар қарапайым кірістерге салынатын салықты өтеу үшін қолданыла алады.Бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар үшін жылына 3000 долларға дейінгі шығындар федералдық табыс салығы бойынша қарапайым кірісті өтеуге жұмсалуы мүмкін.
Инвестор биылғы жылы қандай да бір капитал өсімін күтпесе де, салық залалдарын жинау стратегиясының тиімді тұстары бар, өйткені қарапайым шығындарды өтеу үшін күрделі шығындар қолданылуы мүмкін.Сонымен қатар, шығындар болашаққа әкелуі мүмкін және болашақтағы табыстардың орнын толтыру үшін пайдаланылуы мүмкін.
Капитал жоғалту
Кейде құнын жоғалтқан инвестиция сіздің портфолиоға көмектесе алады. Егер инвестиция құлдыраса, онда сіз осы шығынды алып тастай аласыз, бұл биржалық сауда-саттық қорына (ETF) 10000 доллар салады делік. Содан кейін бұл ETF мәні 10% төмендейді және нарықтық құны 9000 долларға дейін төмендейді. Бұл күрделі шығын 1000 доллар деп саналады.
Капиталдың жоғалуы актив құнның төмендеуі кез келген уақытта болады. Алайда, инвестиция бастапқы сатып алу бағасынан төмен бағаға сатылғанға дейін залал салық салу мақсатында жүзеге асырылған болып саналмайды.
Нарық бағытын өзгертеді делік, және бұл инвестиция жылды $ 10,800 деңгейінде жабады. Салыққа дейінгі, бұл 10% кірісті білдіреді (әдеттегі 2% дивидендтік кірісті қосқаннан кейін ). Бұл инвестор ең жоғары салық кронштейнінде деп есептесек, олардың салық төлегеннен кейінгі декларациясы 9,4% құрайды, бұл шамамен 8% кірісті және дивиденд бойынша шамамен 1,4% өсімді құрайды.
Алайда, егер бұл инвестор инвестициялар бағасының алғашқы құлдырауынан кейін бірден сатуға шешім қабылдаса және түскен қаражат есебінен қосымша акциялар сатып алса, олар есепті кезеңдегі салық салынатын кірістерді немесе олардың салықтары бойынша өтеуді өтеу үшін осы 1000 долларлық шығынды пайдалана алады. қарапайым табыс. Салықтың жоғарғы мөлшерлемесі бойынша, бұл оларды табыс салығынан $ 760 үнемдеуге мүмкіндік береді. Бұл сондай-ақ бастапқы $ 10,000 инвестициясына қосымша 7,6% кірісті қосады.
Салықтық шығынды жинауды қолдана отырып, бұл инвестордың салық салғаннан кейінгі инвестициялары бойынша таза кірісі енді шамамен 16,6% құрайды немесе 9% плюс 7,6% құрайды.
Салықтық шығынды жинауға қатысты шектеулер
Ішкі кірістер қызметі (IRS) енгізген ережелерден басқа, осы стратегияның тиімділігінде белгілі бір шектеулер бар.
Жуу-сату ережесі
Инвесторлар бағалы қағазды сатқан кездегі шығындардан сол бағалы қағаздың өсуіне қарсы шегерім ала алмайды.Бұл жуу сатылымы деп аталады. Жуу-сату ережелері салық төлеушілерге бағалы қағазды шығынға сатуды немесе сатуды болдырмайды және осы сатудан 30 күн бұрын немесе одан кейін сол акцияны немесе бағалы қағазды немесе «іс жүзінде бірдей» біреуін сатып алады (немесе келісімшарт немесе опцион сатып алса) солай).Жуу сатылымы болған жағдайда, сіздің салық есептен шығаруға IRS рұқсат етпеуі мүмкін.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Инвесторлар үшін өз шығындарын жинағысы келетіндер, сондай-ақ жуу ережелерін бұзудан аулақ болғысы келетіндіктен, құнды жоғалтатын жеке акциялардың бір стратегиясы – оны сол салаға бағытталған өзара қормен немесе ETF-пен ауыстыру. Бұл сіздің портфолиоңыздағы ұқсас активтерді орналастыруға мүмкіндік береді.
Салықтық жауапкершілік шегі
Сіздің бір жылдағы салық салынатын кірісті азайту үшін жүзеге асырылған күрделі шығындардан $ 3000-ға дейін ақша жұмсауға болады (егер инвестордың салық төлеу мәртебесі жалғыз немесе некеде тұрған болса ).Бұл ерлі-бірақ беру бөлек бір жылда $ 1500 дейін шегеруге болады.Кез-келген қосымша залалды болашақ салық декларацияларында пайдалану үшін жіберуге болады.
Әкімшілік шығындар
Нарық төмендеген сайын мәмілені аяқтау салық дайындау тұрғысынан ауыр болуы мүмкін. Жалпы ереже – залалды салық шығындары әкімшілік шығындардан асып түскен жағдайда ғана жинау керек.
Алайда салық шығындарын жинау және портфолионы қайта теңдестіру бір-бірін жақсы толықтыра алады. Мерзімді қайта теңдестіру салықтық шығындарды жинауға үміткер болуы мүмкін артта қалған инвестицияларды анықтауға мүмкіндік береді.
Төменгі сызық
Салық заңнамасы инвестициялық стратегия ретінде салық залалдарын жинауға қатысуға мүмкіндік туғызады. Алайда, салықты үнемдеу сіздің инвестициялық мақсаттарыңызға ешқашан азаймауы немесе кедергі болмауы керек. Кейбір жағдайларда сіздің салықтан кейінгі декларацияңызды осы стратегия күшейтуі мүмкін, нәтижесінде активтер тез жинақталады.
Алайда, ең жақсы тәсіл – теңдестірілген стратегияны қабылдау және сіздің инвестицияларыңыздың барлығы сіздің мақсаттарыңызға сәйкес келетіндігіне көз жеткізу үшін портфолиоңызды жиі қайта қарау болуы мүмкін.