ӘКК S-8 нысаны
S-8 SEC формасы дегеніміз не?
ӘКК S-8 нысаны мемлекеттік компанияларға қызметкерлерге сыйақы жоспарының бөлігі ретінде ұсынған бағалы қағаздарды тіркеуге мүмкіндік беретін өтінішті білдіреді. Бағалы қағаздар мен биржалар жөніндегі комиссия (ӘКК) компаниялардан осы бағалы қағаздарды 1933 жылғы «Бағалы қағаздар биржасы туралы» заңға сәйкес шығарылғанға дейін тіркеуді талап етеді. ӘКК әдетте бұл құжаттарды инвесторларды алаяқтықтардан сақтап, оларға нақты және жеткілікті ақпарат беріп, эмитенттерге есеп беруге қатысты жүктемені теңдестіруді көздейді.
Негізгі өнімдер
- S-8 нысаны мемлекеттік компанияларға қызметкерлерге сыйақы жоспарының бөлігі ретінде ұсынған бағалы қағаздарды тіркеуге мүмкіндік беретін өтінішті білдіреді.
- Құжаттарды бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссия 1933 жылғы бағалы қағаздармен алмасу туралы заңға сәйкес талап етеді.
- Нысан компания осы бағалы қағаздарды шығарғанға дейін берілуі керек.
- S-8 нысанын компания акцияларын насихаттайтын кеңес берушілерге немесе кеңесшілерге беру үшін пайдалану мүмкін емес.
S-8 SEC формасын түсіну
ӘКК S-8 нысаны – бұл компанияларға қызметкерлерге сыйақы төлеу жоспары сияқты белгілі бір жағдайларда акциялар шығаруға мүмкіндік беретін қысқа мерзімді тіркеу туралы мәлімдеме. Бұл ӘКК-нің талабы, сондықтан инвесторлар жаңа құнды қағазды сатып алуды дұрыс қарастыру үшін қажетті ақпаратты алады. Осындай жүйелі түрде жіберу алаяқтық тәжірибені, материалды бұрмалауды және басқа алдау әрекеттерін шектейді.
S-8 нысаны компаниялар қызметкерлерге сыйақы жоспарының бөлігі ретінде акциялар шығарған кезде, соның ішінде ынталандыру жоспарларын, пайданы бөлуді, бонустарды, опциондарды немесе сол сияқты мүмкіндіктерді қолданады. ӘКК қызметкерді компанияға қызметкер, бас серіктес, директор, кеңесші, сенімді адам немесе кеңесші ретінде қызмет ететін кез келген адам деп анықтайды. Бұл мерзім тек компанияның іскерлік қабілетімен айналысатын сақтандыру агенттеріне, сондай-ақ бұрынғы қызметкерлерге және қайтыс болған қызметкерлермен байланысты кез келген адамға таралады.
Нысан компания осы бағалы қағаздарды шығарғанға дейін берілуі керек. Кейбір жағдайларда ӘКК қарапайым құрылымдық құрылымдары бар немесе бағалы қағаздардың неғұрлым мақсатты шығарылымдары үшін аз құжаттар талап етеді. ӘКК кейбір ұсыныстарды тіркеу талаптарынан босатады, соның ішінде шағын немесе жеке ұсыныстар, мемлекетаралық ұсыныстар және муниципалдық, штаттық немесе федералды үкіметтер шығарған бағалы қағаздар.
ӘКК төлемдерді S-8 құжаттарын толтыратын компаниялардан алады. S-8 нысанын тіркеу жарналары акциялардың құны мен жоспарға сәйкес шығарылған акциялардың мөлшеріне негізделген.
Ерекше мәселелер
Пішінді қалай қолдануға болатындығы туралы шектеулер бар. ӘКК S-8 формасын белгілі бір жағдайларда консультанттар мен кеңесшілерге шығарылатын бағалы қағаздар үшін қолдануға болмайтындығын белгілейді. Бұрын компаниялардың форманы асыра пайдаланғанына жауап ретінде ӘКК фирманың акцияларын тікелей немесе жанама жылжытуды көздейтін қызметтерге байланысты бағалы қағаздар алатын консультанттар мен кеңесшілер қызметкерлерге сыйақы төлеу жоспарына қатыса алмайтындығын ескертеді..
Маңызды
S-8 нысанын компания акцияларын сататын немесе алға жылжытатын кез келген адамға шығару үшін қолдануға болмайды.
S-8 формасын дұрыс пайдаланбаған компаниялар арасында кең таралған гипотетикалық мысал. X компаниясы кеңесші ретінде жеке адамды жалдайды. Бұл адам компанияға ешқандай консультациялық қызмет көрсетпейді, бірақ компанияның табысты эмитент компанияға қайтару арқылы акцияны пайдаға сата алады.
S-8 формасы мен S-1 формасы
S-8 формасы сияқты қысқартылған немесе оңтайландырылған нысандар ӘКК S-1 нысаны талап ететін кейбір инвестор туралы ақпарат болашақ инвесторлар үшін сатып алу туралы саналы шешім қабылдау үшін қажет болмайтын жағдайлардан туындайды.
Көптеген жаңа шығарылымдар компаниялардан биржалық бағалы қағаздар шығарылғанға дейін S-1 формасын тапсыруды талап етеді. ӘКК S-1 нысаны тіркелмеген бағалы қағаздарды, қаржылық есептілікті және болашақ инвесторға қатысты басқа ақпараттарды сату туралы егжей-тегжейлерден басқа, эмиссияны сипаттайтын заңды проспектіні қамтиды. Бұл форма кез-келген компания өзінің акцияларын ұлттық биржаға шығарудан бұрын толтырылуы керек.