Өлімге төленетін төлем (POD)

Өлімге не төленеді (POD)?

Өлімге төленетін төлем (POD) – бұл банктің немесе несиелік серіктестіктің клиенттің барлық активтерін алуға бенефициарларды тағайындайтын клиент арасындағы келісім. Активтерді жедел беру клиенттің қайтыс болуымен байланысты. Науқас болса да, бұл құрылымдарды түсіну маңызды.

Өлімге байланысты төлемді Тоттеннің сенімі деп те атайды.

Өлім кезінде төленетін төлем туралы түсіну

Банктегі шоты немесе депозиттік сертификаты бар жеке тұлға қайтыс болғаннан кейін шоттағы кез-келген ақшаны мұраға алатын бенефициарды тағайындай алады. Белгіленген бенефициары бар банктік шот өлімге төленетін төлем (POD) шоты деп аталады. POD шоттарын таңдайтын адамдар, егер олар дүниеден өтіп кетсе, ақшаларын пробация сотына жібермеу үшін жасайды.

Шотты қайтыс болу шотына аудару оңай. Бенефициарды тағайындау – бұл сіздің банкте немесе несиелік серіктестікте тиісті бланкілерді толтыру арқылы барлық бақылау және жинақ шоттарын, кепілдік депозиттерін, жинақ облигацияларын және басқа депозиттік сертификаттарды аударуға мүмкіндік беретін ақысыз қызмет. Шот иесі тек банкке бенефициар кім болуы керек екенін хабарлауы керек. Ақыр соңында, банк шот иесіне Totten траст деп аталатын бенефициарды белгілеу формасын береді. Толтырылған форма банкке шотты POD-ге айырбастауға рұқсат береді.

Шот иесі тірі кезінде аталған бенефициар шоттағы ақшаның кез-келген түріне құқығы жоқ. Қайтыс болғаннан кейін, бенефициар шот иесінің мүлкін айналып өтіп, пробацияны толығымен өткізіп жіберіп, автоматты түрде шот иесі болады. POD шотының иесі төленбеген қарыздарымен және салықтарымен өтіп кеткен жағдайда, оның POD шотына кредиторлар мен үкіметтің талаптары қойылуы мүмкін.

Егер шот иесі коммуналдық меншіктегі мемлекетте тұрса, некеде тұруға дейін алынған активтерден немесе мұраға қалдырылған қаражаттардан басқа, жұбайының POD шотындағы активтердің жартысына талабы бар.

Егер шот бірнеше адамның меншігінде болса, аталған бенефициар соңғы иесі қайтыс болғанға дейін қаражатқа қол жеткізе алмайды. Бұл жағдайда шоттағы активтер тірі қалған соңғы иесі көрсеткен бенефициарларға беріледі.

Қайтыс болған кезде шотта болуы керек ақшаның ең аз мөлшері туралы ешқандай шарттар жоқ. Шот иесі қайтыс болғанға дейін барлық ақшаны жұмсай алады, шоттағы бенефициарды өзгерте алады немесе шотты толығымен жаба алатындықтан, өлім-жітім бойынша төлеуге жататын шектеулер жоқ.

Қаражатқа талап қою үшін бенефициар қайтыс болу туралы куәліктің куәландырылған көшірмесінен басқа жеке куәлік ретінде мемлекеттік жеке куәлікті ұсынуы керек.

POD шотының артықшылықтары

POD шоттарының маңызды артықшылығы – шот иесі Федералдық депозиттерге кепілдік беру корпорациясы (FDIC)шеңберінде қамту шегін ұлғайта алады.Жеке тұлғаның белгілі бір қаржы ұйымындағы активтерін, оның ішінде бақылау және жинақ шоттарын, ақша нарығындағы шоттарды және депозиттік сертификаттардықамтитын стандартты қамту шегі250 000 АҚШ долларын құрайды.

POD – бұлшотта пайда алушының қызығушылығы бар басқа біреудің бар болатын қайтарып алынатын өмірлік сенім түрі болғандықтан, FDIC бір шоттағы әр түрлі бенефициары бар бір банктегі бес шотқа дейін 1 250 000 долларға дейін қамтуды ұсынады.Әрбір бенефициарды 250 000 доллардан асыра алмайды.Бір шотта 1 250 000 АҚШ долларын үнемдеудің орнына, тек 250 000 долларға дейін сақтандырылатын болады, бірнеше POD шоттары болса, есепшот иесінің қамтылуын стандартты шектен бес есеге дейін арттыруы мүмкін.

Жалпы ереже бойынша, POD шотында бірнеше артық алушылар болуы мүмкін. Алайда, егер шот иесі әрбір бенефициардың шоттағы активтердің тең емес бөлігін алуын қаласа, кейбір мемлекеттер тек POD шотындағы қаражатты тең бөлуге рұқсат беретіндігін ескере отырып, олардың мемлекеттік заңдары бұған рұқсат беруін тексеруі керек.

POD соңғы өсиеттен гөрі күшті екенін ескеру маңызды. Егер POD шотында бенефициар ретінде аталған бір жеке тұлға болса, ал шот иесінің қалауы бойынша басқа жеке тұлға бенефициар ретінде көрсетілген болса, POD-мен тағайындалған бенефициар басым болады. POD шотындағы аталған бенефициардан шот иесінің соңғы өсиетін құрметтеу талап етілмейді, бұл жеке тұлғаның Pod бенефициарында олардың қалауында басқа біреу болса, оны өзгертуді немесе жоюды қамтамасыз етуі керек.

POD шоты өлімге апару (TOD) келісімінеөте ұқсас,бірақ адамның акцияларымен, облигацияларымен, инвестициялық қорларымен немесе басқа инвестициялық активтерімен емес, оның банктік активтерімен айналысады.  POD және TOD келісімдері де активтерді тез тарату құралдарын ұсынады, өйткені екеуі де бірнеше айға созылатын пробациялық процесстен қашады.

POD есептік жазбасының кемшіліктері

POD шотының басты жетіспеушілігі – сіздің шотыңызға балама бенефициарларды атау мүмкін емес. Егер сіз түсімді алуға ұсынған адам сізден бұрын қайтыс болса, онда сіздің шотыңыздың мазмұны автоматты түрде жылжымайтын мүлікке немесе ерік-жігерге беріледі. Тіркелгіге бірнеше бенефициардың атын атау бұл кемшіліктің орнын толтыруға көмектеседі.

POD шотының тағы бір кемшілігі – үлкен мүлік бөлігі ретінде қайтыс болғаннан кейін төленетін салықтар мен несиелер бар. Орындаушыға бұл шығыстарды POD шоттарын қолдану арқылы реттеу қиынға соғуы мүмкін.

Соңында, бірнеше бенефициарлардың аталуы облигациялар сияқты күрделі қаржы құралдарынан түскен қаражатты бөлу процесін қиындатуы мүмкін. Кейбір жағдайларда түсімдер ықшам дискілер мен басқа пайыздық қаржы құралдарынан тұрады. Олардың кірістерін бөлу үшін бенефициарлар арасында келіссөздер мен ымыраласулар қажет.