Өлімге аудару (TOD)
Өлімге ауыстыру дегеніміз не?
Өлім тағайындау туралы аударым бенефициарларға адам қайтыс болған кезде активтерді пробациядан өтпей-ақ алуға мүмкіндік береді. Бұл белгі шот иесіне немесе қауіпсіздік иесіне әрбір тағайындалған бенефициар алатын активтердің пайызын көрсетуге мүмкіндік береді, бұл орындаушыға қайтыс болғаннан кейін адамның активтерін бөлуге көмектеседі. TOD тіркеуі кезінде аталған бенефициарлар адамның тірі кезінде оның активтеріне қол жеткізе алмайды немесе оны бақылай алмайды.
Негізгі өнімдер
- Өлім туралы аударым бенефициары аталған белгілі бір активтерге қолданылады.
- Бенефициарлар (немесе жұбайы) активтерді пробациядан өтпей алады.
- TOD бенефициарлары меншік иесі қайтыс болғанға дейін активтерге қол жеткізе алмайды.
- TOD-ді бастау үшін брокерлік активтерді беруге болатындығын растайтын тиісті құжаттарды алуы керек.
Өлімге ауыстыруды түсіну (TOD)
Бенефициарлардың алдын-ала дайындалып алуы үшін олардың мұраға алатын активтері туралы білуі өте маңызды.
Жеке зейнетақы шоттары, 401 (к) с және басқа зейнетақы шоттары TOD болып табылады. Үйленбеген адам кез-келген адамды пайда алушы ретінде таңдай алады, бірақ некеде тұрған адамның жұбайы қайтыс болғаннан кейін оның кейбір немесе барлық зейнетақы шоттарына құқықтары болуы мүмкін. Тірі қалған жұбайында басқа алушыларға қарағанда ақшаны алудың көп мүмкіндігі бар. Аталған бенефициар ақшаны тікелей шот кастодианнан талап ете алады.
Өлім бағалы қағаздарын тіркеу туралы бірыңғай трансферт иелеріне өздерінің акциялары, облигациялары немесе брокерлік шоттары үшін бенефициарларды атауға мүмкіндік береді. Процесс қайтыс болған кезде төленетін банктік шотқа ұқсас. Шот иесі биржалық брокерге немесе банкке тіркелген кезде инвестор меншік құқығын алады. Содан кейін олар брокер немесе банк ұсынған бенефициар бланкісінде бенефициарларды және пайыздық бөліністерді атай алады.
Брокерлік фирмалар үшін өлімге ауыстыру (TOD) процесі
Шот иесінің қайтыс болғаны туралы хабарлама алғаннан кейін брокерлік фирма қайтыс болғаны туралы куәлікті, соттың қазіргі тағайындау хатын, акционерлік сенімхатты, тұрғылықты мекен-жайы туралы анықтаманы немесе өлім туралы дәлел ретінде басқа құжаттарды сұрайды. Қажетті құжаттар бір немесе бірлескен шот сияқты шот түріне, бір немесе екі шот иесінің қайтыс болғанына, сондай-ақ шот сенімгерлік есепшот болып табылатындығына және сенімгер немесе цеденттің қайтыс болғанына байланысты.
Фирмалар келесі себептер бойынша құжаттарды қабылдамай алады:
- Егер оларға тиісті деңгейде қол қойылмаса, мысалы, орындаушы, тірі қалған адам немесе сенімгер
- Егер нысандар дұрыс толтырылмаған болса, мысалы, куәлік нөмірлерін ауыстыру арқылы
- Егер ақпарат өзгертілген болса
- Егер құжаттар ескірген болса немесе қажетті сот мөрі жоқ болса
Осы себептерге байланысты адам нысандарды толтыру және тапсыру кезінде мұқият назар аударуы керек.
Өлімге аудару: жаңа шоттар
Көп жағдайда бенефициар үшін жаңа шот құрылып, оған қайтыс болған адамның бағалы қағаздары аударылады. Әдетте, шот ашылғанға дейін және заңды орган құрылғанға дейін сатып алу, сату, шотты басқа фирмаға аудару немесе басқа әрекеттер болмауы мүмкін.
Жаңа шот ашу өтінішті толтыруды және бенефициардан қажетті жеке ақпаратты ұсынуды көздейді. Брокерлер ақпаратты шот иесі (пайда алушы) туралы білуге, оның қаржылық қажеттіліктерін қанағаттандыруға және заңды және нормативтік міндеттемелерді орындауға пайдаланады.
Өлімге ауыстыру мысалы (TOD)
Адам банктегі шотына 50 000 доллар, бір зейнетақы шотына 200 000 доллар қалдырып, қайтыс болады.
Осы шоттарды құру кезінде меншік иесі қайтыс болғаннан кейін активтерді кімге және қанша пайызға беру керек екендігі туралы бенефициар парағын ұсына алады. Бенефициар нысанын кез-келген уақытта шот иесі жаңарта алады.
Егер есептік жазбаның иесі некеде болса, басқа бенефициарлар аталса да, шот жұбайына ауысуы мүмкін. Мұндай заңдар мемлекетке байланысты әр түрлі болуы мүмкін. Егер шот иесі некеде тұрмаса, онда меншік иесінің қайтыс болғандығын растайтын барлық тиісті құжаттар толтырылған жағдайда активтер аталған бенефициарларға автоматты түрде беріледі.
Есептік жазбаның иесі үйленбеген деп есептеңіз. Олар банктік шоттарының 50% ұлына (есімдері берілген), ал 50% -ы қыздарына (есімдері аталған) қалдырады. Қайтыс болғаннан кейін және тиісті құжаттар толтырылғаннан кейін банктегі шоттағы қаражаттың жартысы ұлына, қалған жартысы қызына өтеді.
Зейнетақы шоты үшін иесі 30% ұлына (аты аталған), 30% қызына (есімі берілген) және 40% аты аталған немересіне кететінін көрсетті деп есептейік. Қайтыс болғаннан кейін пайыздар шоттағы қалдыққа көбейтіледі және бұл сома тиісті алушыларға аударылады.