Сақтанушылардың артық арақатынасына шығындар мен шығындарды түзету резервтері

Сақтанушылардың артық коэффициентіне шығындар мен шығындарды түзетудің резервтері дегеніміз не?

Шығындар мен залалдарды түзету бойынша резервтер сақтанушылардың артық мөлшеріне қатынасы – бұл сақтандырушының төленбеген шығындар үшін резервтерінің резервіне қатынасы. Бұл сондай-ақ тергеу шығындарын және міндеттемелерді есепке алғаннан кейін оның активтеріндегі шығындарды түзетуді қамтуы мүмкін.

Резервтерді сақтанушылардың профицитіне резервтер деп те атайды, бұл коэффициент профициттің әр доллары қаншалықты тәуекелді қолдайтынын көрсетеді. Коэффициент әдетте пайызбен көрсетіледі.


Негізгі өнімдер

  • Шығындар мен залалдарды түзету резервтері сақтанушылардың артық мөлшеріне қатынасы – бұл сақтандыру компаниясы төленбеген шығындар үшін бөлген активтердің мөлшері.
  • Егер сақтандыру компаниясының коэффициенті тым жоғары болса – әдетте пайызбен көрсетіледі – бұл сақтандырушыға қиындық туғызуы мүмкін; егер берілген талаптардың саны мен мөлшері резервке қойылған есептік мөлшерден асып кетсе, сақтандырушы талаптарды төлеу үшін өз пайдасына жеуге мәжбүр болады.
  • Бұл коэффициент реттеушілерге шығындарды жабу үшін резервтерді пайдалануға тым көп сенім артуы мүмкін сақтандырушыларды анықтауға көмектесу үшін қолданылады.




Сақтанушылардың артық қатынасына байланысты шығындар мен шығындарды түзету резервтерін түсіну

Сақтандыру компаниялары өздері жазған полистерге қойылған талаптардан туындаған ықтимал міндеттемелерді жабу үшін резерв бөледі. Резервтер сақтандырушының белгілі бір уақыт аралығында келуі мүмкін шығындарын бағалауға негізделген; бұл дегеніміз, резервтер барабар болуы мүмкін немесе резервтер оның міндеттемелерін жабуға жетпеуі мүмкін. Қажетті резервтер мөлшерін бағалау андеррайтерлік саясаттың типтеріне негізделген актуарлық болжамдарды қажет етеді.

Шағымды қарау кезінде сақтандырушылар бірнеше мақсатты көздейді: олар өздері шығарған саясатта көрсетілген келісімшарт бойынша жеңілдіктердің сақталуын қамтамасыз етеді, жалған талаптардың таралуы мен әсерін шектейді және алған сыйлықақыларынан пайда табады. Жоспарланған міндеттемелерді орындау үшін сақтандырушылар жеткілікті жоғары резервті ұстап тұруы керек. Шығындар мен залалдарды түзету резервтерінің сақтанушылардың артықшылығына қатынасы неғұрлым жоғары болса, соғұрлым сақтандырушы өзінің әлеуетті міндеттемелерін жабу үшін сақтанушылардың профицитіне көбірек тәуелді болады (және оның төлем қабілетсіздігі тәуекелі соғұрлым көп). Егер берілген талаптардың саны мен мөлшері резервке қойылған есептік мөлшерден асып кетсе, сақтандырушы талаптарды төлеу үшін оның пайдасына жеуге мәжбүр болады.

Реттеушілер шығындар мен залалдарды түзету резервтеріне сақтанушылардың артық коэффициентіне назар аударады, себебі бұл төлем қабілеттілігі мәселелерінің көрсеткіші, әсіресе бұл коэффициент жоғары болған жағдайда.Айтуынша Сақтандыру комиссарлардың ұлттық қауымдастығының (NAIC), кем дегенде 200% қатынасы қолайлы болып саналады. Егер бірқатар сақтандырушылардың коэффициенттері қолайлы деп саналатыннан үлкен болса, бұл сақтандырушылардың пайда төлеу үшін резервтерге терең еніп кетуінің көрсеткіші болуы мүмкін.

NAIC-тің  нормативтік-құқықтық жүйесі (IRIS) – бұл мемлекеттік сақтандыру департаменттеріне өз мемлекеттерінің аумағында жұмыс істейтін сақтандырушылардың қаржылық жағдайын талдауды қамтамасыз етуге арналған төлем қабілеттілігінің аналитикалық құралдары мен мәліметтер базасының жиынтығы.Көптеген штаттарда тұтынушылар сол жерде жұмыс істейтін сақтандырушылар үшін IRIS мәліметтеріне қол жеткізе алады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Бұл коэффициенттер жыл сайын әр түрлі болуы мүмкін екенін ескеріңіз; жоғары коэффициент міндетті түрде сақтандырушының төлем қабілетсіздігінің белгісі емес.

Сақтанушылардың іс жүзіндегі артық қатынасына шығындар мен шығындарды түзету резервтері

Жыл соңында сақтандыру компаниялары өздерінің қаржылық ақпараттарын сақтандыру органдарына тапсыруы керек.Ұсынылған есептердің бір бөлігі шығындар резервтерін және жыл ішінде залалды түзету бойынша шығыстарды өзгертуді қамтиды.Сондай-ақ, сақтандырылушыға тиесілі (немесе компанияның сақтанушыларының профициті) саясаттан алынған профицитте өзгерістер болуы мүмкін.Егер шығындар мен залалдарды түзету бойынша шығыстардың жалпы резервтеріне өзгерістер енгізілсе, компанияның шығындар мен залалдарды түзету резервтері бойынша сақтанушылардың артықшылығына қатынасы да сол жылға түзетілген болар еді.

Сақтандырушылар шығындарды, оның ішінде талаптарды бағалау мен бағалау шығындарын өтеу үшін осы резервті бөлді.Шын мәнінде, бұл сақтандыру компаниясының жаңбырлы күн қорына ұқсайды.Үкіметтің реттеуші кеңесі өз клиенттеріне уәде еткен қызметтерді ұсына алмайтындығы анықталған жағдайда компанияны жабу туралы шешім қабылдауы мүмкін.Сақтандыру компаниялары болашақтағы шығындар үшін қазіргі табысты бөліп, олардың ұзақ мерзімді өтемақымен қамтамасыз ете алады.Сақтандыру компаниясы өзінің қаржылық ақпаратын сақтандыру реттеушілеріне берген кезде, сол реттеушілер оларды болашақтағы төлемдер үшін төлем жасай алатындығына көз жеткізіп бағалайды.Шығындар мен залалдарды түзету резервтері сақтанушылардың артық мөлшеріне қатынасы компанияның қаржылық төлем қабілеттілігінің күшті индикаторы болып табылады.