Жеңілдікті төлем (DPO)
Жеңілдетілген төлем (DPO) дегеніміз не?
Дисконтталған төлем (DPO) – бұл негізгі баланстан аз мөлшерде міндеттемені өтеу. Жеңілдікті төлемдер көбінесе проблемалық несиелік сценарийлерде орын алады, бірақ оларды іскерлік қатынастардың басқа түрлеріне келісімшарттық тармақтар ретінде қосуға болады.
Негізгі өнімдер
- Дисконтталған төлем – бұл негізгі қалдықтан аз сомаға міндеттемені өтеу.
- DPO-лар қарыздың сценарийімен жиі туындайды.
- DPO-лар, әдетте, несие берушілер үшін соңғы құрал болып табылады, өйткені олар көбінесе шығынға ұшырайды.
- DPO сондай-ақ қарыз алушыға міндеттемелерді ынталандыру ретінде жағымсыз салдарсыз төлеуге мүмкіндік беретін келісімшарттың бөлігі бола алады.
Жеңілдетілген төлем туралы түсіну
Жеңілдікті төлем – бұл бірнеше түрлі сценарийлерде туындауы мүмкін іскери термин. Көбінесе, несие берушіге жалпы сомадан төмен соманы төлеу келіссөздердің бөлігі бола алады. Оны кейбір іскерлік қатынастарда міндеттемені мерзімінен бұрын төлеуге ынталандыру ретінде пайдалануға болады.
Қиындыққа толы қарыз
ДПО мерзімі өткен қарыздармен байланысты мәселелерді шешудің бір баламасы бола алады. Төленбеген қарыздар жағдайында, несие беруші әдетте барлық басқа нұсқалар аяқталғаннан кейін DPO-мен келіседі. Кейбір жағдайларда ДПО сонымен қатар банкроттық туралы сот шешімінің бөлігі бола алады, мұнда түпкілікті келісім шеңберінде міндеттемеден төмен төлем үшін бұйрық шығарылады. Қиын жағдайларға тап болған қарыздар бойынша қарыздардың көпшілігінде несие беруші келісімшарт бойынша қарыздар мен пайыздар бойынша шығындар алады, ал қарыз алушы бұдан былай төлеуге міндетті емес.
Кепілді қамтамасыз ету, олар кредитор үшін тәуекелдерді азайтады кепіл бар, өйткені ДПО соңғы есеп айырысу үшін арнайы іс ұсынатын несие қолдады. Активтермен қамтамасыз етілген DPO қарызымен несие беруші төлемді төмендетілген деңгеймен келісе алады, сонымен бірге базалық активке тыйым салу құқығын қолдана алады. Кейбір жағдайларда, несие беруші алынатын активтің төлем құнына қарсы меншікті капиталдың айырмашылығына байланысты шығынды азайта алады немесе аз шығара алады.
Келісімшарттар
Кейбір іскери қарым-қатынастарда, соның ішінде несиелік келісімдерде, несие берушіге қарыз алушыға ешқандай зардаптарсыз жеңілдетілген төлемді ұсынатын келісімшарттар туралы ереже енгізілуі мүмкін. Бұл жағдайда DPO қарыз алушының өз міндеттемелерін тезірек төлеуіне түрткі болады. Несие берушіге келетін кейбір артықшылықтар – бұл алдын-ала алынған ақшалай қаражат және төлемдер төленіп, міндеттемелер қысқа мерзімде орындалғаннан кейін дефолт тәуекелдері.
Кейбір кредиторлық келісімшарттар DPO санатына жатуы мүмкін. Мысалы, сатушыға сатып алушыға шотын 30 күн ішінде төлегені үшін 10% жеңілдік беретін 10 таза 30 сияқты шарттар енгізілуі мүмкін.
Жеңілдікпен төлеу мысалы
Әр DPO-ның өз жағдайлары мен шарттары болады. DPO-лар қарыз алушыға немесе сатып алушыға артықшылық ұсынғанда пайдалы болуы мүмкін. Көбіне олар жағымсыз несиелік тарихты тоқтату немесе қарызды түпкілікті шешуге келісілген. Қарыз алушы мен несие беруші арасында қиындықтар туындаған DPO туралы келіссөздер жүргізілгеннен кейін, қарыз алушы, әдетте, жақын күндері белгіленген мерзімге дейін бір реттік төлем түрінде несие төлеу үшін капиталды тартуы керек.
Жеңілдікті төлемді пайдалану кезінде әсіресе пайдалы болуы мүмкін жағдайдың бір мысалы – үшінші тарап көпіріне несие берушінің қатысуы. Көпірлік несие қарыз алушыға DPO-ны төлеу үшін қолма-қол ақшаны ұсынатын, сонымен бірге жаңа шарттармен қосымша капиталды кеңейтетін үшінші тарапты қамтиды. Бұл сценарий кепілдік қамтамасыз ету маңызды болған кезде пайдалы болуы мүмкін, бірақ ол қарыз алушыға өтелмеген сальдо қалдырады, көбінесе бұрын ұсталғаннан жоғары пайыздық мөлшерлемемен. DPO сомасы әдетте мүлік үшін жаңа міндеттемені құрайды. Көпірге несие берушілер сондай-ақ қарыз алушыдан көпірлік несие бойынша қауіпсіздіктің жеткілікті маржасына ие болу үшін меншікті капиталды активке салуды талап етуі мүмкін.