Пайда бөлу жоспарын SEP IRA-ға салықтық айыппұлдарсыз аударыңыз
Сіз аунау болады Пайданы бөлу жоспарына бір ішіне SEP ИРА мәміле ретінде өңделеді, егер ұсталатын жатқан салықтарды жоқ тікелей аударылу.Тікелей аудару арқылы активтер SEP IRA кастодианына (немесе сенімгерге немесе активтер шығарылатын жоспарға) төленеді.
Алайда, егер сіз өзіңіздің SEP-ге ақша салу мақсатында сізге жасалған аударым үшін чек алуды қаласаңыз, онда ұстап қалу үшін айыппұл салынатын болады және қаражатты SEP-ге аударудың мерзімі бар.
Негізгі өнімдер
- Пайданы бөлу жоспарын IRS нұсқаулары сақталған жағдайда салық алынбай, SEP IRA-ға аударуға болады.
- Сенім білдірілген адамнан сенімгерге аударым жоспар әкімшісінен тікелей SEP өткізетін мекемеге жіберілетін қаражатты аудара алады.
- SEP кастодианының қазіргі уақытта кірісті бөлу жоспарындағы барлық активтерге ие бола алатынын тексеру өте маңызды.
Білікті жоспардан SEP-ге дейін ауысуды түсіну
Пайданы бөлу жоспарынан немесе білікті жоспардан, мысалы, 401 (k) -дан ролловерді өңдеу сіз IRS-ге қатысты нұсқауларды орындаған кезде өте қарапайым. Алайда, жоспар әкімшісінің IRA-ны кірісті бөлу жоспарынан SEP IRA-ға аударуына рұқсат беретіндігін тексеру маңызды. IRS білікті жоспарлардан SEP-ге аударуға рұқсат етсе де, жоспар әкімшісінен оған рұқсат талап етілмейді.
Егер сіз SEP-ге ауысу туралы шешім қабылдасаңыз, онда ауысудың үш нұсқасы бар.
Тікелей аудару
Бұрын айтылған тікелей аудару, сіз өзіңіздің таратуыңызды жаңа SEP шотына төленетін чек түрінде ала аласыз. Сіз чекті қаржы институтына апарып, IRP SEP-ге тапсырар едіңіз. Бұл салық салынатын оқиға емес, яғни аударым сомасынан салық ұсталмайды. Алайда жоспарға қатысушы чекті алып, IRA SEP-ге салуға жауапты.
Жанама аудару
Ан жанама ұзарту қаражат бірінші чек арқылы қатысушыға таратылады, содан кейін тексеру (емес SEP тіркелгі атауының тікелей аударылу бар сияқты) қатысушының атына ресімделеді кезде болып табылады.Содан кейін жеке тұлға 60 күн ішінде активтерді SEP IRA-ға аударуы керек;әйтпесе, бұл салық салынатын бөлу болып саналады.
Алайда, пайданы бөлу жоспарының әкімшісі бөлу бөлігінің 20% бөлігін SEP-ге аударады.Басқаша айтқанда, сіз баланстың 80% -ын чек арқылы аласыз, бірақ IRS сізге баланстың 100% -ын SEP-ге 60 күн ішінде салуды талап етеді.Нәтижесінде, сіз толық көлемде аудару үшін басқа қаражаттың 20% -ын ойлап табуыңыз керек.Егер сіз қаражат ойлап тапсаңыз және 100% салым жасасаңыз, онда сіз 20% ұсталған соманы сол жылға салық төлегеннен кейін аласыз.
Егер сіз 20% -ды ойлап таппасаңыз, бұл үлестіру болып саналады, сол қаражатқа сізге салық салынатын болады.59 жасқа толмаған болсаңыз, сіз 10% салық немесе айыппұл аласыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлегендеріңе
Сенім білдірілген адамнан сенімгерге ауыстыру
Сенім білдірілген адамнан сенімгерге ауысу дегеніміз – сіздің пайдаңызды бөлу жоспарын құратын қаржы институты мен SEP орналасқан мекеме арасындағы ақша аударымы.Тарату сіздің IRA жоспарыңыздан IRA SEP-ге тікелей жүзеге асырылады.Қатысушы чекті алмайды, аударымдар сомасынан салықтар немесе ұсталымдар ұсталмайды. Сенім білдірілген адамнан сенімгерге аудару IRA қаражатын аударудың ең қауіпсіз әдісі болып табылады, өйткені сіз ешқашан чек алмайсыз және салық салу немесе айыппұл салу қаупінен аулақ боласыз.
Ролловер процесін қалай бастауға болады
SEP IRA кастодианынан тікелей аударуды өңдеу үшін олардың құжаттамалық талаптарын (бар болса) анықтау үшін тексеріңіз. Пайда бөлу жоспарының әкімшісінде қатысушының кез-келген үлестіруді бастау үшін толтыруы керек арнайы құжаттары болуы мүмкін, оның ішінде басқа зейнетақы жоспарына тікелей ауысу процесі де бар. Сонымен қатар, кейбір жоспар әкімшілері кастодианнан активтер есептелетін шот түрін растайтын қабылдау-тапсыруды талап етеді.
SEP IRA кастодианына пайданы бөлу жоспары үшін шығарылған ең соңғы мәлімдеменің көшірмесін беріңіз және олардан олардың IRA-да сақталмайтын кез-келген активті анықтауларын сұраңыз. Егер кастодиан қазіргі уақытта пайданы бөлу жоспарындағы барлық активтерді сақтай алса, онда барлық активтер IRA SEP-ге жіберілуі мүмкін.
Алайда, егер кастодиан бірде-бір активке ие бола алмаса, онда бұл активтер АЭЖ-ге жіберіле алмайды және қатысушыға АРА-ны бөліп беруді жалғастыру үшін активтерді жою қажет болуы мүмкін. Сонымен қатар, қатысушы барлық активтерді сақтай алатын кастодианды сатып ала алады.