SEC POS AM файлдары

SEC POS AM дегеніміз не?

SEC POS AM мәлімдемесін АҚШ-тың бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссиясына (ӘКК) тіркелу үшін проспект жазған компаниялар ұсынады. Бұл тіркеу туралы мәлімдемеге күшіне енгеннен кейін енгізілген түзету, ол өтініш берген кезде бірден күшіне енбейді.


Негізгі өнімдер

  • SEC POS AM құжаты ӘКК-де тіркелген компанияға өзінің проспектісін жаңартуға немесе өзгертуге мүмкіндік береді.
  • Проспект – бұл көпшілікке инвестициялық ұсыныстар туралы егжей-тегжейлі мәліметтерді ұсынатын қажетті құжат.
  • Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссия көпшілікке инвестициялық бағалы қағаздарды ұсыну кезінде эмитенттерден проспект жазуды талап етеді.

SEC POS AM файлдарын түсіну

SEC POS AM өтінімдері жаңартылған проспект туралы ақпарат беру үшін тиімді күшінен кейінгі түзетулерді қамтиды. А даңғылы жұртшылыққа сатуға арналған инвестициялық құрбандыққа туралы мәліметтерді ұсынатын ресми құқықтық құжат талап етілетін және ӘКК берілсе. Алдын ала проспект бағалы қағаздар эмитенті ұсынатын алғашқы ұсыныс құжаты болып табылады және қарастырылып отырған бизнес пен мәміленің көптеген бөлшектерін қамтиды.

Фондық ақпаратты қамтитын соңғы проспект, соның ішінде шығарылған акциялардың / сертификаттардың нақты саны және нақты орналастыру бағасы сияқты мәмілелер күшіне енгеннен кейін басылады. Жағдайда пай қорларының, қоры даңғылы өзінің міндеттері, инвестициялық стратегияларды, тәуекелдер, орындау, тарату саясаты, алымдар мен шығыстар туралы мәліметтерді, сондай-ақ қор басқару қамтиды.

АҚШ-тың бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссиясы

АҚШ-тың бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссиясы (ӘКК) – бұл инвесторларды қорғауға, бағалы қағаздар нарығының әділетті және тәртіпті жұмысын қамтамасыз етуге және капиталды құруға көмектесетін тәуелсіз федералды мемлекеттік орган. Оны 1934 жылы Конгресс құнды қағаздар нарығының алғашқы федералдық реттеушісі ретінде құрды. ӘКК қоғамның толық ашылуына ықпал етеді, инвесторларды нарықтағы алаяқтық және манипуляциялық тәжірибелерден қорғайды және Америка Құрама Штаттарындағы корпоративті басып алу әрекеттерін бақылайды.

ӘКК-нің негізгі қызметі бағалы қағаздар биржаларын, брокерлік фирмаларды, дилерлерді, инвестициялық кеңес берушілерді және әртүрлі инвестициялық қорларды қоса алғанда, бағалы қағаздар нарығындағы ұйымдар мен жеке тұлғаларға бақылау жүргізу болып табылады.

Бағалы қағаздардың белгіленген ережелері мен ережелері арқылы ӘКК нарыққа қатысты ақпаратты ашуға және бөлісуге, әділ қарым-қатынас жасауға және алаяқтықтан қорғауға ықпал етеді. Ол электронды деректерді жинау, талдау және іздеу (EDGAR) дерекқоры арқылы инвесторларға тіркеу есебіне, мерзімді қаржылық есептерге және басқа да бағалы қағаздар түрлеріне қол жеткізуге мүмкіндік береді.

SEC файлдары

ӘКК құжаты – бұл АҚШ-тың Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссиясына ұсынылған қаржылық есеп немесе басқа ресми құжат. Мемлекеттік компаниялардан, жекелеген инсайдерлерден және брокерлер-дилерлерден ӘКК жүйелі түрде өтініштер беруі керек. Инвесторлар мен қаржылық мамандар инвестициялық мақсаттар үшін бағалайтын компаниялар туралы ақпаратты осы құжаттарға сүйенеді. ӘКК құжаттарының көпшілігі, бірақ барлығы емес, SEC-тің EDGAR дерекқоры арқылы Интернетте қол жетімді.

Әдеттегі SEC формалары – 10-K және 10-Q. Бұл формалар төрт негізгі бөлімнен тұрады: іскерлік бөлім, F-беттер, тәуекел факторлары және MD&A. Кәсіпкерлік бөлімінде компания туралы жалпы ақпарат берілген. F парақтарында тәуелсіз аудитор тексеретін немесе қарастыратын қаржылық есептілік бар. Тәуекел факторлары компания үшін болуы мүмкін барлық тәуекелдердің тізімін қамтиды. MD&A компанияның қаржылық нәтижелері туралы баяндауды қамтиды. Бұл әңгіме басшылықтың алдағы жылға деген үміттерімен бірге жүреді.